施工企业项目部财务管理制度.docxVIP

工程施工项目部财务管理制度 第一条为了增强、规范工程项目部平时财务管理工作，增强会计核算，增强项目成本管理，发挥财务在工程项目部施工管理和提升经济效益中的 作用，依据《会计法》、《公司会计制度》、公司公司《财务管理制度》的规定，联合目前项目施工中的详细状况，特拟订本制度。 第二条会计核算形式 依据公司的核算体系、投资方式等因素，工程项目部应依照公司公司要乞降财务管理制度规定操作，推行独立核算形式。 第三条会计和出纳的职责 会计和出纳，一般要求拥有《会计从业资格证》。在执行工作职责的过程中，应该不停学习会计专业知识，提升会计专业技术能力、会计核算和财务管理水平。 1、会计的职责： 1）负责制定本工程项目部财务管理实行细则。 2）依照国家会计制度工作法例、公司财务管理制度的规定，依法组 织会计平时核算，仔细记账、复核、登记会计账簿，编制会计报表，做到 手续齐备，账目清楚。按公司财务部的要求，于每个月5日前准时上报会计 报表。每个月应与出纳查对现金及银行存款余额，并清点现金库存。做到账 账、账款符合。对与银行方面余额不符的，要经过勾对后进行余额调理， 保证不出差错。 （3）上报母公司的报表。工程项目部组建后，会计应到母公司拷贝样 . 表。样表主要有《财产欠债表》、《收益表》、《花费明细表》、《实收资本（公 积）明细表》、《税金明细表》、《来往明细表》。 4）采集、整理和剖析有关会计数据