国际结算实验报告：托收业务.docVIP

附件2 天津商业大学学生实验报告 开课实验室：经济学基础 开课时间2013 年 11 月1 日 实验报告 2013 年11 月 23 日 学院名称 经济学院 年级、专业、班 学号 姓名 同组姓名 课程名称 国际结算 实验项目名称 出口托收、进口代收业务 指导教师 实验类型 验证 □ 综合√ □ 设计 □ 创新 □ 成绩 教师评语 教师签名： 年 月 日 实验报告内容一般包括以下几个内容：1、目的要求 2、仪器用具及材料（仪器名称及主要规格、用具名称） 3、实验内容及原理（简单但要抓住要点，写出依据原理） 4、操作方法与实验步骤 5、数据图表格（照片） 6、实验过程原始记录 7数据处理及结果（按实验要求处理数据、结论） 8、作业题 9、讨论（对实验中存在的问题、进一步的想法等进行讨论） 实验报告内容： 实验目的与要求：通过本次实验，要求学生掌握跟单托收业务中出口托收、进口代收业务的特点及操作程序，了解托收与代收项下各种SWIFT报文及面函的特点与运用，理解托收行和代收行两种角色业务操作的连续性与一致性，使学生能够同时熟练的演示托收与代收项下的各种操作步骤与业务流程。 1、实验项目名称：进口代收业务 实验目的：练习进口代收结算业务的基本运作流程 依托智盛软件——国际结算模拟系统，练习进口代收结算业务。 4. 实验过程及步骤 1）根据预先分配的用户名和密码，依托网络进入智盛国际结算模拟系统。 2）在老师的指导下，阅读《国际结算模拟系统用户手册》中进口代收结算业务的操作规则，每个学生组成一组，练习进口代收结算业务的基本运作流程。 3）课后按上述步骤延续实验，直至完整、独立地实践了国际结算模拟系统预设的进口代收结算业务的流程，得到系统认定的良好成绩。 案例查看： 流程图 案例内容 托收人 广州汽车工业集团有限公司(托收行客户) ，备齐出口托收单据后于向代收行 CHINA MERCHANTS BANK(托收行) 提请出口托收业务，并提供发票号为 AMCM102558 的货物发票。托收币种为 USD 美元 ，托收金额为 10000.0 ，托收类型为 D/P Tenor， 期限为 30 天，付款人名称为 三菱化工集团(代收行客户) ，付款地址为 东京 CHINA MERCHANTS BANK(托收行)，承付日期销帐日期是签收日期是托收行以现收 的方式收取手续费 ，采用 远洋电费 的方式发送邮件，收取邮电费 25 ， 快递国别为 美利坚合众国 ，完成业务后生成出口托收指示书连同单据一起寄给代收行。 代收行收到托收行寄来的进口代收单据后，进行进口代收业务录入，付款人客户 三菱化工集团(代收行客户) 在收到托收行 CHINA MERCHANTS BANK(托收行) 于寄出的单据，委托代收行 UFJ BANK LIMITED TOKYO(代收行) 做进口代收登记业务，出票人/收款人名称为 广州汽车 ，需要的托收费用为 50.0 ，托收于（到期日）到期，收款人所在地是 境外 。代收行以 现收 （收费方式）的方式向客户收取手续费，采用 远洋电费 的方式发送邮件，收取邮电费 25.5 ，业务完成后，生成确认SWIFT电文给托收行及面函单据通知书给付款人。 如果是即期进口代收单据，付款人同意付款后，代收行交单并向托收行付款。????????如果是远期进口代收单据，付款人承兑到期日后，代收行向付款人交单并于承兑到期日付款 。????????付款人收到提单、保险单等相关单据后进行付款。 帐务核销号为 FB100032 ，凭证核销日期为，付费金额为 10000.0 ，托收行费用为 25.0 ，帐户行为 UFJ BANK LIMITED TOKYO(代收行) ，中间行为 WEST BEND SAVING BANK(汇出行)， 起息日）日开始起息，现汇支付金额是 9975.0， 原币账号是 502488659866 ，售出外汇金额是 9975.0 ，人民币账号为 502488659867 ，金额为 77805.0 ，套汇支付金额为 77805.0，外汇帐号是121544645，外汇买卖方式为 询价 卖出价是 7.75 ，买入价是 7.8 ，套汇汇率是 7.8