商业保理公司财务管理制度规章制度.docxVIP

证，并规定全部纳入法定会计账册核算，及时进行确认和反映，依法缴纳各种税费。第一白零四条公司应建立完善的会计人员需及时检查贷款凭证手续是否齐全、内容是否合法，确保与筹资合同或协议的内容保持一致。第六十五如确需，必须经执行董事审批。资金的外借使用应遵循等价有偿原则，并确保安全回收。员工因办理业务需要预先时回收，提高资金使用效率。第八十条公司的会计和出纳不能由同一人担任，开具银行支票所需的印章必须分由两附近四 证，并规定全部纳入法定会计账册核算，及时进行确认和反映，依法缴纳各种税费。第一白零四条公司应建立完善 的会计人员需及时检查贷款凭证手续是否齐全、内容是否合法，确保与筹资合同或协议的内容保持一致。第六十五 如确需，必须经执行董事审批。资金的外借使用应遵循等价有偿原则，并确保安全回收。员工因办理业务需要预先 时回收，提高资金使用效率。第八十条公司的会计和出纳不能由同一人担任，开具银行支票所需的印章必须分由两 泓信商业保理有限公司财务管理制度 第一章 总 则 第一条 为了加强公司的财务管理工作，规范公司的财务行为，维护 股东的权益，根 据国家相关法律法规及公司章程的规定， 结合公司实际情况，制 定本财务管理制度。 第三条 本制度是公司财务管理工作的基本制度，在公司范围内统一 执行。公司的财 务管理部门应根据本制度及国家相关法规、准则的规定及本单位 的实际情况建立和完善各项基 础财务工作制度。 第四条 公司的财务行为和财务管理工作必须遵守国家有关法律 法规，并接受有关主管部门、公司监事的检查和监督。 第二章 财务管理体制 第五条 公司的财务管理工作实行统一管理、分级负责原则，在公司 按照本制度规定 对公司范围内财务工作统一管理、 统一指导的基础上，财务管理 体系中各层级、各岗位按照相 应的职责和权限履行财务管理职责，承担相应的责 任。 第六条 公司的法定代表人是所在公司财务管理工作的最终负责人， 对本单位的财务会计资料的真实性、合法性和完整性负责，按照相关法律法规的 规定对公司财 务管理工作承担最终责任。 公司对外报送的财务会计报表、财务预算方案、财务决算资料以及其他 法定财务报告 应由法定代表人签署。 第七条 公司的以下重大财务事项需由公司股东决定： （一） 决定公司的投资计划。 （二） 批准公司的年度财务预算方案、决算方案。 （三） 批准公司的利润分配方案和亏损弥补方案。 （ 四） 股份公司增加或减少注册资本。 （五） 发行公司债券。 （六） 公司合并、分立、 解散、活算或者变更公司形式。 活理。第四节其他资产管理第九十八条公司应建立和完善招投标等机制，有效降低各种物料、设备的采购成本。相作交接，移交所有经管财务资料和其他经营资料。未办妥交接手续的，不得办理转岗或调动、离职等手续。第四章）批准公司的年度财务预算方案、决算方案。（三）批准公司的利润分配方案和亏损弥补方案。（四）股份公司增务部门核算，各级财务部门应对资产的管理履行会计监督职责。在资产的日常管理过程中涉及其他部门职责的，相（七） 聘用或解聘会计师事务所。 活理。第四节其他资产管理第九十八条公司应建立和完善招投标等机制，有效降低各种物料、设备的采购成本。相 作交接，移交所有经管财务资料和其他经营资料。未办妥交接手续的，不得办理转岗或调动、离职等手续。第四章 ）批准公司的年度财务预算方案、决算方案。（三）批准公司的利润分配方案和亏损弥补方案。（四）股份公司增 务部门核算，各级财务部门应对资产的管理履行会计监督职责。在资产的日常管理过程中涉及其他部门职责的，相 （八） 达到规定条件需由股东决定的重大资产购买和出售。 （九） 达到规定条件需由股东决定的交联交易。 （十）达到规定条件需由股东决定的担保行为。 （十一）变更参集资金用途。 （十二）法律法规及公司章程规定需由股东决定的其他财务事项。 第八条 公司的以下重大财务事项需由公司执行董事决定， 其中涉 及股东权限的财务事项在执行董事审查同意后需报股东决定： （一） 决定公司的经营计划和投资方案。 （二） 制订公司的年度财务预算方案、决算方案。 （三） 制订公司的利润分配方案和亏损弥补方案。 （四） 制订公司增加或者减少注册资本、发生债券或其他证券。 （五） 拟订公司重大收购、收购本公司股票或者公司合并、分立、解散 及变更公 司形式的方案。 （六） 需由执行董事决定的项目投资、 产处置、重大合同签订、 对外担保和风险投资。 决定达到规定条件 股权投资、资 （七） 达到规定条件需由执行董事决定的关联交易。 （八） 提请聘请或解聘为公司审计的会计师事务所。 （九） 财务管理制度和公司的主要会计政策， 公司对外披露的财务报告。 制定或修订本 审议和批准 （十）法律法规及公司章程