农商银行整体移位稽核检查实施方案.pdfVIP

文档借鉴 |欢迎下载 农村商业银行整体移位稽核实施方案 为了充分发挥稽核监督作用，揭露和纠正违规行为，切实防范操 作风险和道德风险，促进全行依法合规经营，依据银监会《商业银行 内部控制指引》和《农村信用社案防长效机制指导意见》及《农村信 用社整体移位稽核实施办法》等相关规定，结合省联社巡察组巡察整 改“回头看”工作要求和总行稽核工作三年规划，经总行研究决定， 特制定辖内支行《 2017 年至 2019 年整体移位稽核专项检查工作》实 施方案。 一、加强组织领导，明确工作职责 为了整体移位稽核工作的顺利开展， 总行专门成立了整体移位稽 核领导小组，以董事长为组长，其他班子成员为副组长，各部门负责 人为成员的工作小组， 领导小组下设办公室， 办公室设在监察内审部， 由监察内审部经理任办公室主任， 由人力资源部经理负责检查人员调 动相关事宜；财务会计部经理负责监督人员移交、柜员密码及权限维 护管理事宜；计划信贷部经理负责信贷业务及档案管理相关事宜；合 规风险部经理负责风险管理相关事宜；信息电脑部经理负责技术保 障、设备运营支持相关事宜；安全保卫部经理负责安全防范、柜员指 纹及维护、应急处置相关事宜，具体组织实施由监察内审部牵头，其 他部门协调配合。 二、整体移位稽核对象 全行辖内所有支行。 三、稽核范围时段 以近两年的业务和内部管理情况为主，必要时可上溯。 第 1 页，共 7 页 文档来源于互联网 |若有侵权联系必删 文档借鉴 |欢迎下载 四、稽核检查时间 整体移位稽核时间为 XXXX年 XX月 XX 日至 XXXX年 XX月 XX 日（视 整体移位稽核工作完成情况时间可顺延）。 五、稽核检查人员 检查人员分为三个小组，第一小组组长为 XXX，成员 XXX、XXX； 第二小组组长 XXX，成员 XXX、XXX；第三小组组长 XXX，成员 XXX。 资料员 XXX。 六、稽核检查内容 （一）柜面业务 业务办理情况 1. 检查业务办理流程的合规性，是否有虚假操作、代客办理业务 的现象； 2. 营业中是否有混岗操作、 冒用他人名义和印鉴办公的违法违纪 行为。 现金管理情况 1. 营业中成把现金是否入柜保管， 营业终了入库尾箱是否执行双 人复核复点、双人交叉落锁； 2. 是否按要求在监控下进行清点核对碰库； 是否按总行规定实行 第三人碰库； 3. 查库时相关人员是否按要求进行了清点，查库时 ATM机尾箱、 重要空白凭证、柜员尾箱是否同时进行清查，是否在监控下执行每月 不低于 4 次的查库制度； 4. 严格执行反假币制度， 发现伪造、 变造人民币， 是否当场收缴， 双人复核，加盖“假币”印章，开具假币收缴凭证； 2 第 2 页，共 7 页 文档来源于互联网 |若有侵权联系必删 文档借鉴 |欢迎下载 5. 有无挪用库款及白条、发票等抵库现象； 6. 重要空白凭证购入、领用、销号登记是否及时，是否专人、专 柜保管，是否换人销号并登记核对签章； 7. 抵（质）押物权证是否实行账实登记，专人管理； 8. 头寸管理是否符合要求，库存超限额是否按规定及时上介，下 介头寸是否按