公司付款管理概述.docxVIP

，相关单据是否满足合同的付款条件；审核付款申请书是否已经过规定程序的审批，各程序的审批是否在规定的审的付款申请审批单交出纳办理相关付款操作出纳会计根据付款凭证，按照付款申请书注明的结算方式办理付款。应付通知、不合格的付款申请书及相关单据退回申请部门办理拒付财务主管根据付款要求判断结算方式，在付款申请0 ，相关单据是否满足合同的付款条件；审核付款申请书是否已经过规定程序的审批，各程序的审批是否在规定的审 的付款申请审批单交出纳办理相关付款操作出纳会计根据付款凭证，按照付款申请书注明的结算方式办理付款。应 付通知、不合格的付款申请书及相关单据退回申请部门办理拒付财务主管根据付款要求判断结算方式，在付款申请 0属于外汇经常项目下付款应按照国家外汇管理法规要求，相关部门准备合同及有关材料办理付款审批交财务，财 付款管理 1 围 适用于公司对、对外的各种涉及付款、预付款业务的管理 2 控制目标 2.1 确保所有的付款和预付款在付款预算，保证资金使用的计划性，提高资金 使用效率，从而满足采购部门及其他部门的业务需求，并尽量保证较好的 资信水平 2.2 确保所有付款均严格按照审批权限规定得到审核，以避免因错付、多付等 情况而给公司带来损失，使企业效益最大化 2.3 确保所有支付款项都得到及时、准确的记录，做到与银行对帐单相符 3 主要控制点 3.1 部门经理依据月工作计划、资