保险学（第五版）课件 魏华林 第9、10章 再保险、 保险经营导论.pptx

;本章教学目的;第一节 再保险概述;再保险（reinsurance）也称分保，是保险人在原保险合同的基础上，通过签订分保合同，将其所承保的部分风险和责任向其他保险人进行保险的行为。 如果分保接受人又将其接受的业务再分给其他保险人,这种业务活动称为转分保(Retrocession)或再再保险，双方分别称为转分保分出人和转分保接受人。;（—）危险单位 危险单位是指保险标的发生一次灾害事故可能造成的最大损失范围。 我国《保险法》第103 条规定：“保险公司对危险单位的划分应当符合国务院保险监督管理机构的规定。” 《保险法》第104条规定：“保险公司对危险单位的划分方法和巨灾风险安排方案，应当报国务院保险监督管理机构备案。” ;（二）自留额与分保额 对于每一危险单位或一系列危险单位的保险责任，分保双方通过合同按照一定的计算基础对其进行分配。 自留额与分保额计算基础的不同，决定了再保险的方式不同。 为了确保保险企业的财务稳定性及其偿付能力，许多国家通过立法将再保险的自留额列为国家管理保险业的重要内容。;（一）再保险与原保险的关系 再保险具有两个重要特点： --第一，再保险是保险人之间的一种业务经营活动。 --第二，再保险合同是独立合同。;（二）再保险与共同保险比较 共同保险是由两家或两家以上的保险人联合直接承保同一标的、同一保险利益、同一风险责任而总保险金额不超过保险标的可保价值的保险。共同保险的各保险人在各自承保金额限度内对被保险人负赔偿责任。 ;按责任限制分类，再保险可分为比例再保险和非比例再保险。 --比例再保险又可分为成数再保险、溢额再保险以及成数和溢额混合再保险。 --非比例再保险主要有超额赔款再保险和超过赔付率再保险两种。 按照安排方式分类，再保险可分为临时再保险（Facultative Reinsurance）、合同再保险（Treaty Reinsurance）和预约再保险（Facultative Obligatory Reinsurance ）。 ;第二节 比例再保险和非比例再保险;12;（一）成数再保险 ;假设一成数再保险合同，每一危险单位的最高限额500万元，55%的成数再保险合同。 ;一旦各公司承担责任的百分??率确定，则保费和赔款就按相应百分比率来计算。假定表中的原保险金额均在合同最高限额之内。 ;16;17;18;19;20;对于危险性较小、利益较优且风险较分散的业务，原保险人多采用溢额再保险方式，以保留充足的保险费收入。 对于业务质量不齐、保险金额不均匀的业务，也往往采用溢额再保险来均衡保险责任。 在国际分保交往中，溢额分保也是常见和乐于考虑的接受分保业务之一。;（三）成数和溢额混合再保险 成数和溢额混合再保险，是将成数再保险和溢额再保险组织在一个合同里，以成数再保险的限额，作为溢额再保险的起点，再确定溢额再保险的限额。 ;23;24; 现有一超过100万元以后900万元的火险险位超赔分保合同，在一次事故中有三个危险单位遭受损失，每个危险单位损失150万元。 如果每次事故对危险单位没有限制:; 如果每次事故有危险单位的限制，譬如为险位限额的2倍: ;27;28;29;30;第三节 再保险的分出与分入;分出业务经营与管理的概念 --为了实现再保险分出业务活动的合理化科学化，达到预期的最佳的经济效益目标，从而稳定保险企业的业务经营，所实施的计划、组织、指挥、协调和控制的一系列动态活动过程。 其核心是保险企业经济效益，宗旨为提高经济效益，降低企业费用成本，保证保险企业经营稳定性。 ;33;分出业务的内部管理;35;36;37;38;（一）承保额的确定和运用 关于确定承保额所要考虑的基本因素大致上与确定自留额相同。 1、比例合同 对于比例合同如财产险的承保额的确定，应考虑： --一是合同的分保限额； --二是业务量，即保费和所估计的赔款额。 如果合同对于每个危险单位的分保限额较大，而业务量即保费较小，则可按分保限额来考虑接受的实际承保额；如果合同的分保限额较小而业务量较大，则应当按业务量和所估计的赔款额来考虑所接受的实际承保额。 ; 2、非比例合同 根据不同的超赔方式，非比例合同的承保额的确定方式略有差别。 （1）险位超赔 关于财产险、水险、航空险和各种意外险的险位超赔，虽然合同的分保责任额是按每个危险单位或每次损失规定，但所接受的承保额度的确定也应从两个方面考虑： --第一是按分保责任额； --第二是以所估计的年度最高损失额减去分保费后的可能亏损额。 ;（2）事故超赔 事故超赔一般是分层次安排分保，接受公司为了承保的目的，可将事故超赔分为三个层次，即低层、中层和高层，分别考虑和确定关于所要接