中学内部控制工作手册.docxVIP

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XXXX中学

内

部

控

制

手

册

(第二版)

二〇二X年七月

内部控制工作手册

说明

为推动《行政事业单位内部控制规范（试行）》实施，结合我校实际情况，制定《XXXX中学内部控制工作手册》，有关情况说明如下：

本手册包括总则、单位层面内部控制制度、预算业务管理制度、收支业务管理制度、采购业务管理制度、资产管理制度、建设项目管理制度、合同管理制度、食堂业务管理制度、财务公开制度等十部分。

1.本手册根据《行政事业单位内部控制规范（试行）》内容制定。

2.本手册中涉及到的制度及流程根椐学校目前现有的制度制定，手册生效后，内控领导小组根据国家内部控制的相关规定