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招待费管理办法

为了加强招待费的管理，控制不合理支出，规范费用报销流程，特制定本管理办法。

第一条招待费管理范围：

因公招待有关人员发生的就餐费、娱乐费用、因公接待相关单位人员发生的差旅费、住宿费等；因招待领用的酒水、饮料及香烟等。

第二条招待费的申请和审批：

1、业务往来需要招待，由对口业务部门填写《招待业务申请单》，办公室审核，报副总批准；

2、重要的关系户（工商、税务、房管、公安、城管等）来人接待，由办公室填写《招待业务申请单》，总经理批准；

3、出差在外地因公需要招待的，要电话请示总经理，说明招待事由，经总经理同意后，方可招待，待返回后3个工作日补办审批手续；

4、特殊情况、重要客人的招待由总经理指派专人或直接安排。

第三条招待标准：

招待费用开支必须本着最小支出、最大成果的原则，充分考虑和认清每一次接待的目的和接待的方法，合理接待，严禁铺张浪费。具体标准如下：

招待费用标准

一般客户、普通员工

XXX—XXX元/桌

主管、部门负责人

XXX—XXX元/桌

副总经理、总经理

XXX—XXX元/桌

重要的客人（特殊情况）

据实报销

注：以上标准不含从办公室领用的烟酒

第四条招待费的报销流程：

1、经办人凭招待发票、消费清单《招待业务申请表》填写报销单；

2、办公室审核《招待业务申请单》上登记烟酒领用情况；

3、财务负责人检查发票是否与申请事项一致，《招待业务申请单》是否填写齐全，是否预算外支出。

4、总经理审批意见。

5、出纳根据完成审批的报销单付款。

第五条相关规定：

1、招待费报销实行一事一报，严禁多次招待事项一次集中报销；严禁与其他费用混合报销。

2、本地招待一律由办公室统一安排，烟酒从办公室领取。外地招待在返回单位5个工作日内，必须报销费用。

3、没有完善招待审批程序而发生的招待费，费用一律自理。