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飞凯材料2023年三季度经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2023年三季度利润总额为4,842.04万元，与2022年三季度的7,760.36万元相比有较大幅度下降，下降37.61%。利润总额主要来自于内部经营业务。
2、营业利润
2023年三季度营业利润为4,840.84万元，与2022年三季度的7,786.18万元相比有较大幅度下降，下降37.83%。以下项目的变动使营业利润减少：资产处置收益减少1.61万元，其他收益减少211.88万元，信用减值损失减少301.87万元，投资收益减少421.62万元，公允价值变动收益减少616.55万元，资产减值损失增加16.9万元，营业税金及附加增加251万元，财务费用增加654.21万元，研发费用增加723.41万元，销售费用增加1,748.64万元，管理费用增加2,595.23万元，营业成本增加6,768.86万元，共计减少14,311.79万元。
3、投资收益
2023年三季度投资收益为504.71万元，与2022年三季度的926.33万元相比有较大幅度下降，下降45.51%。
4、营业外利润
2022年三季度营业外利润亏损25.81万元，2023年三季度扭亏为盈，盈利1.19万元。
5、经营业务的盈利能力
从营业收入和成本的变化情况来看，2023年三季度的营业收入为70,863.04万元，比2022年三季度的59,528.53万元增长19.04%，营业成本为44,396.43万元，比2022年三季度的37,627.57万元增长17.99%，营业收入和营业成本同时增长，但营业收入增长幅度大于营业成本，表明企业经营业务盈利能力提高。
实现利润增减变化表(万元)
项目名称
2021年三季度
2022年三季度
2023年三季度
数值
增长率(%)
数值
增长率(%)
数值
增长率(%)
营业收入
68,430.39
32.81
59,528.53
-13.01
70,863.04
19.04
利润总额
12,292.09
64.27
7,760.36
-36.87
4,842.04
-37.61
营业利润
12,452.97
64.87
7,786.18
-37.48
4,840.84
-37.83
投资收益
2,755.21
-
926.33
-66.38
504.71
-45.51
营业外利润
-160.88
-128.7
-25.81
83.95
1.19
104.63
二、成本费用分析
1、成本构成情况
飞凯材料2023年三季度成本费用总额为64,287.22万元，其中：营业成本为44,396.43万元，占成本总额的69.06%；销售费用为5,503.79万元，占成本总额的8.56%；管理费用为7,130.76万元，占成本总额的11.09%；财务费用为1,376.48万元，占成本总额的2.14%；营业税金及附加为729.32万元，占成本总额的1.13%；研发费用为5,150.44万元，占成本总额的8.01%。
成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)
项目名称
2021年三季度
2022年三季度
2023年三季度
数值
百分比(%)
数值
百分比(%)
数值
百分比(%)
成本费用总额
52,891.03
100.00
51,545.87
100.00
64,287.22
100.00
营业成本
41,723.57
78.89
37,627.57
73.00
44,396.43
69.06
营业税金及附加
690.55
1.31
478.32
0.93
729.32
1.13
销售费用
3,966.8
7.50
3,755.15
7.29
5,503.79
8.56
管理费用
5,003.91
9.46
4,535.54
8.80
7,130.76
11.09
财务费用
1,506.19
2.85
722.27
1.40
1,376.48
2.14
研发费用
0
-
4,427.03
8.59
5,150.44
8.01
2、总成本变化情况及原因分析
飞凯材料2023年三季度成本费用总额为64,287.22万元，
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