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商定程序管理层声明书

××会计师事务所并××注册会计师

本公司已委托贵事务所对本公司20×年12月31日的资产负债表20×1年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注进行审阅，并出具审阅报告。

为配合贵事务所的审阅工作，本公司作出如下声明

1.本公司承诺按照企业会计准则和《××会计制度》的规定编制财务报表是我们的责任。

2.本公司已按照企业会计准则和《××会计制度》的规定编制20×1年度财务报表，财务报表的编制基础与上年度保持一致，本公司管理层对上述财务报表的真实性、合法性和完整性承担责任。

3.设计、实施和维护内部控制制度保证本公司资产安全和完整防止或发现并纠正错报是本公司管理层的责任。

4.本公司承诺财务报表符合适用的会计准则和相关会计制度规定公允地反映本公司的财务状况、经营成果和现金流量情况，不存在重大错报。贵事务所在审阅过程中发现的未更正错报无论是单独还是汇总起来，对财务报表整体均不具有重大影响。未更正错报汇总见附件，附后。

5.本公司确认知晓

（1）财务报表审阅的目标是贵事务所及相关注册会计师在实施审阅程序的基础上，说明是否注意到某些事项，使贵事务所及相关注册会计师相信所审阅的财务报表没有按照适用的会计准则和相关会计制度的规定编制，未能在所有重大方面公允反映本公司的财务状况、经营成果和现金流量。

（2）由于财务报表审阅并非审计，贵事务所将不会根据中国注册会计师审计准则的规定实施审计，因而与审计相比保证程度较低贵事务所将不发表审计意见，不能满足法律法规或第三方对审计的要求同时也不能依赖财务报表审阅揭示错误、舞弊和违反法规行为。

6.本公司已向贵事务所提供了

（1）全部财务信息和其他数据

（2）全部重要的决议、合同、章程、纳税申报表等相关资料

（3）全部股东会和董事会的会议记录。

7.本公司所有经济业务均已按规定入账，不存在账外资产或未计负债。

8.本公司认为所有与公允价值计量相关的重大假设是合理的恰当地反映了本公司的意图和采取特定措施的能力，用于确定公允价值的计量方法符合《企业会计准则》的规定，并在使用上保持了一贯性本公司已在财务报表中对上述事项作出恰当披露。

9.本公司不存在导致重述比较数据的任何事项。

10.本公司已提供所有与关联方和关联方交易相关的资料，并已根据《企业会计准则》和《××会计制度》的规定识别和披露了所有重大关联方交易。