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2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任

能力基础试题库和答案要点

单选题（共30题）

1、关于中标原则，下列说法错误的是（）。

A.全场有效投标总额小于或等于当期国债招标额时，所有有效投标全额募入

B.全场有效投标总额大于当期国债招标额时，按照低利率（利差）或高价格优

先的原则对有效投标逐笔募入，直到募满招标额为止

C.边际中标标位的投标额小于剩余招标额，以该标位投标额为权数平均分配

D.对于允许追加承销的记账式国债，在竞争性招标结束后，记账式国债承销团

甲类成员有权通过投标追加承销当期国债

【答案】C

2、甲公司有A原材料账面价12万元／套，专门用于生产产品X，该原材料市

场销售价格为9万元／套。每套原材料加工成x产品将要发生成本15万元，每

件X产品估计的销售税费为1万元，产品售价26元／套，则期末该原材料要计

提多少跌价准备（）万元。

A.0

B.1

C.2

D.4

【答案】C

3、保荐人对拟推荐首次公开发行股票的公司，判断其资产独立性需要调查的事

项有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】A

4、下列属于加快和简化审核类企业债券的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】A

5、A上市公司一次配股发行股份总数原则上应不超过该公司前次发行并募足股

份后股本总额的()。

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%

【答案】B

6、首次公开发行股票采用询价方式的，应当安排不低于本次网下发行股票数量

的40%优先向下列（）配售。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

【答案】B

7、下列关于政府补助处理的做法，正确的有（）。

A.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】C

8、根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第47号——向不特定

合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市申请文件》，以下说法错误

的是（）。

A.招股说明书的有效期为6个月，自公开发行前最后一次签署之日起计算

B.招股说明书引用的财务报告在其最近一期截止日后6个月内有效，特殊情况

下发行人可申请适当延长，但最多不超过2个月

C.申请文件一经受理，未经同意，不得增加、撤回或更换

D.发行人应确保申请文件的原始纸质文件已存档，不能提供有关文件原件的，

应由发行人律师提供鉴证意见，或由出文单位盖章，以保证与原件一致

E.申请文件所有需要签名处，应载明签名字样的印刷体，并由签名人亲笔签

名，不得以名章、签名章等代替

【答案】B

9、某建筑公司签订了一项总金额为120万元的固定造价合同，最初预计总成本

为100万元。第1年实际发生成本70万元，年末，预计为完成合同比最初预计

的总成本要增加25万元。该合同的结果能够可靠估计，则以下说法正确的是

（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】D

10、根据《北京证券交易所证券发行与承销管理细则》，公开发行并上市的，

网下配售时，发行人和主承销商不得向（）配售股票。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】D

11、根据《深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则》，出现下列

（）情形，深交所将终止发行上市审核。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】C

12、甲公司于2014年1月1日投资乙公司（非上市公司），取得乙公司有表决

权资本的80％。乙公司于2014年4月1日宣告分配现金股利5万元，2014年

实现净利润20万元，2015年4月1日宣告分配现金股利5万元，下列说法正

确的有（）。

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅴ

D.Ⅳ、Ⅴ