商业银行风险评估标准详 - 国内外标准规范.docxVIP

参考材料

压力测试完成后应形成压力测试报告，内容包括但不限于测试目的、情景设定、测试方法、测试结论、相关风险.多因素压力变量，构建综合性的情景假设，分析、评估系统性风险对银行资本承压能力的影响。商业银行应结合自不限于以下内容：（1）整体的流动性管理政策。（2）流动性风险的识别、计量、监测和报告体系。（

压力测试完成后应形成压力测试报告，内容包括但不限于测试目的、情景设定、测试方法、测试结论、相关风险.

多因素压力变量，构建综合性的情景假设，分析、评估系统性风险对银行资本承压能力的影响。商业银行应结合自

不限于以下内容：（1）整体的流动性管理政策。（2）流动性风险的识别、计量、监测和报告体系。（3）流动

数据对客户行为进行分析，并定期对客户行为分析结果进行检验和修正，以准确反映客户行为特点的变化。商业银

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附件13：

商业银行风险评估标准

一、全面风险管理框架的评估

1、商业银行应当建立完善的全面风险管理框架，全面、有效实施风险管理。全面风险管理框架应当包括以下要素：

（1）有效的董事会和高级管理层监督。

（2）适当的政策、程序和限额。

（3）全面、及时的识别、计量、监测、缓释和控制风险。

（4）良好的管理信息系统。

（5）全面的内部控制。

2、商业银行董事会和高级管理层对全面风险管理框架的有效性负主要责任，根据风险承受能力和经营战略确定风险偏好，并确保银行各项限额与风险偏好保持一致。

3、商业银行董事会和高级管理层应具备全面风险管理所需的知识和管理经验，熟悉主要业务条线特别是新业务领域的运营情况和主要风险，确保风险政策和控制措施有效落实。

商业银行董事会和高级管理层应充分了解风险计量、风险加总的主要假设和局限性，确保管理决策信息充分可靠。

4、商业银行董事会和高级管理层应当持续关注银行的风险状

况，并要求风险管理部门及时报告风险集中和违反风险限额等事项。

商业银行战略实施管理和监督体系。商业银行应当根据外部环境变化及时评估战略目标的合理性、兼容性和一致性人集中风险。由于商业银行对同一个交易对手、借款人或多个风险高度相关的交易对手、借款人具有较高的风险暴规范金融工具的估值。治理结构和控制程序应当同时适用于风险管理和会计报告目的。商业银行应定期对估值控制行各业务职能部门和风险管理部门的风险管理职责。（4）确保清晰的报告职责和报告线路，便于各级管理层及时....

商业银行战略实施管理和监督体系。商业银行应当根据外部环境变化及时评估战略目标的合理性、兼容性和一致性

人集中风险。由于商业银行对同一个交易对手、借款人或多个风险高度相关的交易对手、借款人具有较高的风险暴

规范金融工具的估值。治理结构和控制程序应当同时适用于风险管理和会计报告目的。商业银行应定期对估值控制

行各业务职能部门和风险管理部门的风险管理职责。（4）确保清晰的报告职责和报告线路，便于各级管理层及时

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5、商业银行董事会和高级管理层应当清晰确定业务部门和风险管理部门的职责划分和报告路线，并确保风险管理部门的独立性。

6、商业银行应当完善与自身发展战略、经营目标和财务状况相适应的全面风险管理政策及流程，针对主要风险设定风险限额，确保限额与资本水平、资产、收益及总体风险水平相匹配。风险政策、流程和限额应确保实现以下目标：

（1）完善全行层面和单个业务条线层面的风险管理功能，确保全面及时地识别、计量、监测、缓释和控制信贷、投资、交易、证券化、表外等重要业务的风险。

（2）确保风险管理流程能够充分识别主要风险暴露的经济实质，包括声誉风险和估值不确定性等。

（3）确保各层次风险管理职能的独立性，清晰界定银行各业务职能部门和风险管理部门的风险管理职责。

（4）确保清晰的报告职责和报告线路，便于各级管理层及时掌握违反内部头寸限额情况，并根据设定程序采取措施。

（5）确保对新业务、新产品的风险管理和控制。业务开办前，应召集风险管理、内部控制和业务条线等部门对新业务、新产品进行评估，以确保银行事先具备足够的风险管控能力。

（6）建立定期评估和更新机制，确保风险政策、流程和限额的合理性。

7、商业银行应当建立与全面风险管理相适应的管理信息系统体

系，相关管理信息系统应具备以下主要功能：

测试工作，评估各种内外部冲击对全行及主要业务条线的影响。（5）具有适当的灵活性，及时反映风险假设变化行账户利率风险管理所需的人力、物力资源；制定相应的管理政策和流程；明确银行账户利率风险管理内部控制、险管理框架应当包括以下要素：（1）董事会及其下设委员会的监督。（2

测试工作，评估各种内外部冲击对全行及主要业务条线的影响。（5）具有适当的灵活性，及时反映风险假设变化

行账户利率风险管理所需的人力、物力资源；制定相应的管理政策和流