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内部控制制度

制度

第一条为推动**股分有限公司(以下简称“公司”)建立

健全和有效实施内部控制，提高公司风险管理水平，保护

投资者的合法权益，依据

《公司法》《证券法》等法律法规及规范性文件和《**

股分有限公司章程》

(以下简称“公司章程’‘)的规定，制定本制度。

。它是由公司董事会、

管理层及全体员工共同参预的一项活动。

第三条公司应当按照法律、行政法规、部门规章的规定

建立完善内部控制制度，确保股东大会、董事会和监事会等

机构合法运作和科学决策，建立有效的激励约束机制，树立

风险防范意识，哺育良好的企业精神和内部控制文化，创造

全体职工充分了解并履行职责的环境。

。

。

。

(二)内部环境，指公司的组织文化以及其他影响员工

风险意识的综合因素，包括员工对风险的看法、管理层风险

管理理念和风险偏好、职业道德规范和工作氛围、董事会和

监事会对风险的关注和指导等。

内部控制制度

险因素。

。

。

(六)控制活动，指为确保风险管理策略有效执行而制

定的制度和程序，包括核准、授权、验证、调整、复核、定

期盘点、记录核对、职能分工、资产保全、绩效考核等。

。

。第七

条公司应在符合总体战略目标的基础上，针对各下属部

门、附属公司以及各业务环节的特点，建立相应的内控制度。

(一)销货及收款环节：包括定单处理、信用管理、运

送货物、开出销货发票、确认收入及应收账款、收到现款及

其记录等。

(二)采购及付款环节：包括采购申请、处理采购单、

验收货物、填写验收报告或者处理退货、记录对付账款、核

准付款、支付现款及其记录等。

(三)生产环节：包括拟定生产计划、开出用料清单、

储存原材料、投入生产、计算存货生产成本、计算销货成本、

质量控制等。

。

。

。

。

(A)投资环节：包括投资有价证券、股权、不动产、

经营性资产、金融衍生品及其他长、短期投资、委托理财、

募集资金使用的决策、执行、保管与记录

内部控制制度

等。

。

(十)人事管理环节：包括雇用、签订聘用合同、培训、请

假、加班、离岗、辞退、退休、计时、计算薪金、计算个

人所得税及各项代扣款、薪资记录、薪资支付、考勤及考核

等。

公司在内控制度制定过程中，可以根据自身所处行业及

生产经营特点对上述业务环节进行调整。

第九条公司内控制度除涵盖对经营活动各环节的控制

外，还包括贯通于经营活动各环节之中的各项管理制度，包

括但不限于：印章使用管理、票据领用管理、预算管理、资

产管理、质量管理、担保管理、职务授权及代理制度、定

期沟通制度，以及对附属公司的管理制度等。

。信息管理

的内控制度至少应涵盖下列内容：

。

。