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中职的数学老师总结（精选5篇）

中职的数学老师总结篇1

按照财政部印发的《事业单位内部控制规范(试行)》，以及我县贯彻实施《事

业单位内部控制规范》工作方案的要求，为进一步提高我单位内部管理水平，规

范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，我单位对本单位的内部控制进行了全

面的梳理，并进行了适当的评价。现将有关贯彻实施情况报告如下：

一、准备工作

继县财政局组织召开全县贯彻实施事业单位内控规范动员会，对全县贯彻实施

《内控规范》工作做动员部署后，我单位制定了贯彻实施《事业单位内部控制规

范》工作方案，成立了贯彻实施事业单位内部控制规范实施、协调领导小组，负

责本单位贯彻实施内控工作方案、协调解决重大事项、监督指导工作开展。

二、贯彻实施《事业单位内部控制规范》目标和原则

(一)内部控制的目标和原则

1、内部控制的目标

内部控制是由事业单位的领导层和全体职工实施的、旨在提高事业单位管理服

务水平和风险防范能力，促进单位可持续、健康发展，维护社会主义市场经济秩

序和社会公众利益，实现事业单位管理服务目标所制定的政策和程序。

我单位内部控制的目标是：

(1)合法性——管理和服务活动的合法合规

(2)安全性——资产安全

(3)可靠性——财务报告及相关信息真实、完整

(4)效率性——提高管理服务的效率和效果

(5)风险防范——排除障碍实现单位发展战略

2、我单位建立与实施内部控制应遵循的原则

(1)全面性原则

内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所属单位的各种业

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务和事项。因为，在内部控制程序的所有环节中，有一个环节没有发挥作用，所

有起作用的环节，也会变得无用。

(2)重要性原则

内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。行业、

规模、性质、所处地域、组织形式等不同，高风险领域不同。

(3)制衡性原则

内部控制应当在治理结构、机构设臵及权责分配、业务流程等方面形成相互制

约、相互监督，同时兼顾运营效率。内部控制的核心思想是权力平衡，制约对象

是权力，权力分配合理，约束适当是内部控制的难点。

(4)适应性原则

内部控制应当与事业单位的规模、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况

的变化及时加以调整。内部控制不能拷贝，也不能克隆。别人的成功经验，

1拿过来不一定能用。事业单位发展的不同阶段、外部环境的变化、战略目标

的调整等，内部控制要随之变动。

三、当前事业单位内部控制存在的主要问题

1.费用支出缺乏有效控制

事业单位对于行政经费的支出，特别是招待费、办公费、会议费、水电费等，

普遍缺乏严格的控制标准;即使制定了内部经费开支标准，但仍较多采用实报实

销制。

2.固定资产控制薄弱

实行政府集中采购制度以后，事业单位固定资产的购臵得到了有效控制，但使

用管理仍缺乏相关的内部控制，重购轻管现象比较普遍。

3.财务管理弱化

财务部门的工作限于记账、算账、报账，与业务控制脱节，对单位重要事项的

决策、实施过程和结果均不了解，未能对业务部门实施必要的财务控制和监督。

票据管理不到位。

4.岗位设置不够合理

由于多种原因，一些单位岗位安排不尽合理，存在一人多岗、不相容岗位兼职

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现象。记账人员、保管人员、经济业务决策人员及经办人员没有很好的分离制约，

存在出纳兼复核、采购兼保管等现象，出现管理漏洞。

四、事业单位内部控制薄弱的主要原因

1.内部控制观念淡薄

良好的内部控制意识是内部控制制度设计完善和有效运行的基本前提。但单位

的领导对内部控制制度重要性的认识还不到位，内控意识不强，重发展、轻控制，

对内部控制知识缺乏基本了解，把内部控制看成仅是财务部门的事。

2.内部控制制度不完善

财政部制定的《内部会计控制规范》主要是针对企业的`，对事业单位的适用

性较差;有的单位虽然制定了一系列内控制度，但未能严格执行，对制度的执行

及效果缺乏必要的监督，导致有章不循、违章不究，内部控制制度未能发挥应有

的作用。

3.管理人员业务素质不能适应内部控制工作的需要

管理人员竞争意识差，缺乏创新精神，业务素质难以满足实施内部控制和监督

的要求。

任何事业单位的控制活动都存在于一定的控制