第10章短期筹资管理(自编教材)-财务管理课程课件.pptxVIP

第10章短期筹资管理(自编教材)-财务管理课程课件

短期筹资概述短期筹资策略与计划短期筹资风险管理短期筹资成本控制与优化短期筹资市场与工具短期筹资实践案例分析

短期筹资概述01

短期筹资是指企业为满足短期资金需求而进行的筹资活动，通常筹资期限在一年以内。短期筹资具有筹资速度快、筹资弹性大、筹资成本低等特点。同时，由于筹资期限短，企业需要面临较高的偿债压力和财务风险。短期筹资的定义与特点特点定义

短期筹资的重要性满足企业短期资金需求企业在生产经营过程中，经常需要短期资金来支持其日常运营和应急需求。保持企业流动性通过短期筹资，企业可以保持足够的流动性，以应对市场变化和业务波动。优化企业资本结构短期筹资可以作为企业资本结构的补充，有助于优化企业的财务结构，提高企业的财务稳健性。

商业信用是企业在商品交易过程中因延期付款或预收货款而形成的借贷关系，是企业之间的一种直接信用行为。商业信用银行信用是银行或其他金融机构以货币形式提供的信用，包括贷款、票据贴现、担保等方式。银行信用应付账款融资是指企业利用自身信用，通过向供应商延期支付货款的方式进行融资。应付账款融资短期借款是企业向银行或其他金融机构借入的期限在一年以内的款项，通常用于补充企业流动资金的不足。短期借款短期筹资的种类与方式

短期筹资策略与计划02

根据企业运营和资金需求，明确短期筹资的目标，如补充流动资金、偿还债务等。确定筹资目标分析筹资环境选择筹资方式评估市场利率、货币政策、信贷政策等宏观因素，以及企业自身信用状况、抵押物价值等微观因素。根据筹资目标和环境分析，选择合适的筹资方式，如银行借款、商业信用、短期融资券等。030201短期筹资策略的制定

结合企业销售、采购、生产等计划，预测未来短期内的资金需求。预测资金需求根据资金需求预测，制定详细的筹资时间表，包括筹资金额、筹资时间、还款时间等。制定筹资时间表根据筹资时间表和不同筹资方式的成本，编制短期筹资预算，明确筹资成本和收益。编制筹资预算短期筹资计划的编制

调整筹资方式根据市场利率波动、信贷政策变化等因素，适时调整筹资方式以降低筹资成本。调整筹资金额和时间根据企业实际运营情况和资金需求变化，适时调整筹资金额和筹资时间，确保企业资金平衡。监控筹资过程密切关注市场动态和企业自身变化，及时调整短期筹资策略和计划。短期筹资策略与计划的调整

短期筹资风险管理03

企业可能无法及时获得足够的资金来偿还短期债务，导致资金链断裂。流动性风险市场利率波动可能导致企业筹资成本上升，进而增加偿债压力。利率风险企业信用状况恶化可能导致债权人要求提前还款或提高借款利率。信用风险短期筹资风险识别

03评估企业信用状况了解企业历史信用记录、还款情况等信息，评估企业信用等级及变化趋势。01评估企业流动性状况通过分析企业现金流、速动比率等指标，评估企业在短期内偿还债务的能力。02评估市场利率波动情况关注国内外经济形势、货币政策等因素，预测市场利率走势，评估对企业筹资成本的影响。短期筹资风险评估

合理安排债务结构根据企业实际情况和市场环境，合理安排短期和长期债务的比例和结构，降低偿债压力。保持充足的现金流通过加强应收账款管理、优化存货结构等方式，提高企业现金流水平，确保及时偿还债务。建立风险预警机制建立短期筹资风险预警机制，及时发现并应对潜在风险，防止风险扩大和恶化。短期筹资风险应对措施

短期筹资成本控制与优化04

利息成本手续费及佣金折价或溢价其他相关费用短期筹资成本构成分企业为筹集资金而发生的利息支出，包括银行借款利息、债券利息等。企业在筹集资金过程中，需要支付给银行、证券公司等金融机构的手续费和佣金。企业发行债券时，债券的票面价值与实际收到的款项之间的差额，称为折价或溢价。包括担保费、评估费、审计费等。

企业应根据自身实际情况和资金需求，合理选择筹资方式，以降低筹资成本。合理选择筹资方式控制筹资规模加强与金融机构的合作提高信用等级企业应根据经营计划和财务状况，合理确定筹资规模，避免过度筹资增加成本。企业可以与银行、证券公司等金融机构建立长期合作关系，争取更优惠的贷款条件和手续费折扣。企业应积极维护自身信用状况，提高信用等级，从而获得更低的筹资成本。短期筹资成本控制方法

利用金融市场创新产品企业可以关注金融市场的创新产品，如资产证券化、供应链金融等，以降低筹资成本。建立风险预警机制企业应建立风险预警机制，及时发现并应对可能出现的筹资风险，保障企业稳健经营。提高资金使用效率企业应加强对筹集资金的管理和使用，提高资金使用效率，减少资金闲置和浪费。优化筹资结构企业可以通过调整长短期负债的比例，优化筹资结构，降低综合筹资成本。短期筹资成本优化策略

短期筹资市场与工具05

定义短期筹资市场是指企业为满足短期资金需求而进行短期融资的场所和机制