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*****有限公司

《*****建设项目》

竣工财务决算审核报告

****专审字(****)第***号

*****有限公司：

我们接受委托，于2013年12月21日至2013年12月31日对

贵公司《*****建设项目》工程竣工财务决算情况进行了审计。

一、管理层对竣工财务决算报表的责任

按照财政部发布的《基本建设财务管理规定》、《基本建设项目竣

工财务决算报表》和《基本建设项目竣工财务决算报表填制说明》的

规定编制基本建设项目竣工财务决算报表，保证相关资料的真实、合

法、完整是贵公司的责任是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）

设计、实施和维护与基本建设项目竣工财务决算报表编制相关的内部

控制，以使基本建设项目竣工财务决算报表不存在由于舞弊或错误而

导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的

会计估计。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审核工作的基础上对基本建设项目竣工财

务决算报表发表审计意见，我们按照《中国注册会计师审计准则》和

财政部发布的《会计事务所从事基本建设项目工程预算、结算、决算

审核暂行办法》的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要

求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工作以对基本建设项目竣

工财务决算报表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，

我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录及财务决算编

制资料和现场查验等我们认为必要的审核程序。

—

我们相信，我们获取的审核证据是充分、适当的，为发表审核意

见提供了基础。现将审核情况报告如下：

三、项目建设基本情况

（一）项目批复和建设

《*****建设项目》位于***省***市****，由*****有限公司申报

立项实施，***省*******字[****]***号、***********字[***]**号《关

于*****项目的批复》批准备案。

***省***发改设审字[****]**1号、***发改设审[***]**号《****

批复》规定，《****建设项目》总投资金额为****万元，其中：固定

资产投资****万元，其他费用****万元，预备费****万元，铺底流动

资金****万元。

{

固定资产投资****万元中包括工程费用****万元，其中土建费

***万元，设备费***万元，安装费***万元；和其他费用***万元，包

括征地拆迁费***万元，建设单位管理费***万元和前期工作费、勘察

设计费、招标代理费、监理费、生产准备费、联合试运转费、办公家

具购置等****万元；以及预备费***万元。

***市***字[***]**号《关于下*****建设项目中央预算内专项资

金（国债）投资计划的通知》安排本项目***年投资***万元，其中:****

建设中央预算内专项资金（国债）投资***万元，地方自筹配套投资

**万元。

《****建设项目》工程于**年**月开工，****年**月投入试运行；

****年**月经***市***区****综合验收；并于**年*月通过***省环境

保护厅环境保护验收。

项目建成后公司形成*****处置能力，可处置**市**区******。

（二）项目建设主要服务单位

^

《****建设项目》建设主要服务单位如下：

主要设计单位：**市有色冶金设计研究院

**瑞凌环保工程有限公司

主要施工单位：**第一建筑安装工程有限公司

**市**区供电局

￥

**市***

主要设备供应单位：****科技开发有限公司

****有限公司

****科技有限公司

*****有限公司

}

****工程有限公司

主要工程造价