医院往来资金定期清理制度.docxVIP

医院往来资金定期清理制度.docx

医院往来资金定期清理制度

第一章总则

第一条、为进一步加强往来资金管理，防范引来资金风险，保证往来资金安全，依据国家相关法律规定，结合医院实际，制定本制度。

第二章往来资金清理实施

第三条、应收及暂付款清理内容：

（一）与相关医院或个人进行对账，开展应收、暂付款项的可回收性评价；

（二）收集并审核催收证据或法律证明手续，分析可能发生的意外或损失；

（三）单笔金额达0.5万元以上，且时间超过3年以上，尚未收回的款项，应向清理领导小组出具书面报告，并逐笔说明未收回原因以及拟采取的措施。

第四条、应付及暂存款清理内容：

（一）认真核对应付、暂存款数额、票据；

（二）对于不能出具合同协议的应付款，需向清理领导小组提交书面报告，并说明原因，并由医院相关负责人签字确认；

（三）对于超过3年的挂账款项，应向清理领导小组提出处理意见；对需要继续挂账的款项，应列出清单并说明原因。

第五条、往来资金的清查程序：

（一）由医院相关部门负责人组成往来资金清理工作领导小组，负责医院资产清理工作的实施，以及清理结果的确认与核实；

（二）清理工作领导小组对往来资金进行全面清理；

（三）清理工作领导小组依据清理结果，提交往来资金清理报告，经清理小组成员签字后，报医院主管领导审签；

（四）清理报告审签通过后，相关部门依据清理结果及处理意见，对本部门长期挂账往来资金作出相应处理。