北京公司财务部财务各项工作流程.docxVIP

北京公司财务部财务各项工作流程

一、销售业务的流程

营销管理部根据客户交款情况填写购房合同；

填写完购房合同后由售楼员带领客户至出纳员处交款，出纳员核对无误进行收款并开据收据或发票给客户，财务管理部据此登记台账；

每周周一项目出纳员应报送上一周收款明细和应收房款余额至集团现金会计进行核对，核对无误后，财务管理部据此审核销售业绩；

房屋售出后，销售合同等有关资料应及时在财务管理部备档，其他销售变更事项应及时通知财务管理部；

借款流程

集团相关人员可以根据签订的合同约定申请预借款项，填写相应的单据，根据借款金额的大小获得不同层级领导的批准。向财务管理部提交已批准的审批单时，应附上借款原因说明，财务相关现金会计根据资金情况予以付款，原则上列入资金计划的款项优先安排；

员工出差时可根据出差地点、出差期间和所办事由预借差旅费。填写借款单时，应简要列明申请借款金额的计算过程：如多少天，每天花费的金额，包含的项目等（差旅费用参照《企业日常管理制度——出差管理条例》执行）；

支付的预付款，有具体要求的，从其规定：如工程合同的付款，在工程审计结果出来之前，不能超过工程预算的70%。没有具体规定的，实际预付帐款前，应查询预付该公司的帐款是否已超过限额或有长期未报销款项。与招采合约管理部相关人员核实后，做出预付或拒绝预付的建议；

员工个人借款出差或办理集团事务的，应在出差或办完事后尽快填写报销单