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小学内部控制评价工作总结报告

我校就围绕落实内控制度建设、强化内控监督、加强组织领导等方面对我校内部控制进行了全面的梳理和总结，现将有关贯彻实施情况报告如下：

一、内部控制工作进展情况

结合学校现阶段的发展状况，2023年3月23日召开了内部控制工作的启动会议，并制订了《***小学关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作实施方案》。截至目前，开展的主要工作有：

(一)全员高度重视，加强组织领导。

学校高度重视内部控制基础性评价工作及内部控制的建设工作。为确保内部控制体系建设有组织、有计划、扎实有效地进行，经研究成立了内部控制实施工作领导小组，由刘海民校长长担任组长；副校长长担任副组长；成员由各相关部门负责人组成。同时制定了内控领导小组的工作职责、牵头部门的工作职责以及内部控制建设运转的工作机制。

（二）积极开展培训，组织专题学习。

召开了内部控制基础性评价专题培训会议，认真学习文件、如何进行内控建设的业务操作以及重点工作等，加深了对内部控制建设的认识。组织内部控制小组成员，开展专题学习活动，针对内部控制基础性评价工作与内部控制建设工作两个重点方面进行了研讨，确保内控工作顺利有序地开展。

(三)明确工作职责，落实任务分工。

内部控制基础性评价工作涉及到每个部门的单位层面、业务层面、评价监督等方面工作,为了推动内部控制基础性评价工作与制度建设工作能按时保质完成，我们将工作任务具体落实到各部门，要求各部门对照行政事业单位内部控制规范的要求，对已有的制度梳理，找出不达标之处，进行修订完善，做到牵头部门负责组织落实,相关部门积极协调配合，保证内控规范的有效实施。

（四）全面开展“摸底”，客观评价总结。

在领导小组的直接领导下，按照《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》及填表说明，组织开展了内部控制基础性评价工作，对本单位内部控制基础性工作进行全面认真的评价。在此基础上撰写评价报告与工作总结。

二、基础性评价工作中暴露的问题

（一）制度建设不够完善。学校各项业务工作制定了一系列的内控制度，但对照行政事业单位内部控制规范的要求，还存在内控制度没有全面覆盖，已建立的制度还不够完善，开展内控风险评估工作做的不到位等问题。

（二）未对权利运行的制约加强监督。虽然构建了健康的权利运行机制，确保决策权、执行权、监督权相互制约、相互协调，但没有形成定期督查决策权、执行权等权利行使的机制。

（三）未建立内部控制管理信息系统。没有建立内部控制管理信息系统，未能适应现代化管理的需要。这也是我们在单位层面上失分较多的主要原因。

（四）实行政府集中采购制度以后，行政事业单位固定资产的购置得到了有效控制，但使用管理仍缺乏相关的内部控制，重采购轻管理现象比较普遍。如未按规定建立起定期财产盘点制度，责任不明确等，导致资产账实不符等现象。

内部控制建设是一项长期的、需要与时俱进的系统工程。建议上级主管部门定期对下属单位分级分批进行培训，加大内控培训力度，推动内部控制体系的进一步完善，促进教育事业的健康、可持续发展。