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小学内部控制领导小组

一、领导小组

组?长：

副组长：

成??员：

主要职责：

1、对内部控制规范实施工作负总责,协调、处理、决定内控规范实施工作中的重大事项；

2、组织开展单位内部控制建设工作；

3.对相关人员开展内部控制建设培训学习；

4.掌握内部控制建设情况，及时更新、补充、完善。

二、内控工作小组

组??长：

成??员：

（1）制定内部控制建设工作计划和实施方案;

（2）协调各部门开展业务梳理和风险评估;

（3）组织建立单位的内控体系;

（4）协调解决内控建设中存在的问题;

（5）及时向领导小组汇报工作进程;

（6）整理内控体系建设成果并组织实施。

三、内部控制建设监督小组

组??长：

成??员：

主要职责：

（1）?检查内部控制建立和执行的有效性;

（2）组织制定内部控制评价方案;

（3）认定内部控制缺陷及督促各部门进行整改;

（4）编制内部控制评价报告,及时向领导小组报告;

（5）规定内部监督的程序和要求,确定内部监督检查的方法、范围和频率;

（6）内部控制建立与实施情况进行内部监督检查和自我评价。

四、内部控制牵头部门

内部控制工作由财政所牵头，各相关部门配合。负责内控建设工作，积极配合内控领导小组开展工作，并对单位内部控制工作进行管理，主要职责如下：

（1）负责拟定单位内部控制体系建设工作方案及计划并报内控领导小组审批；

（2）负责组织单位内部控制建立健全与有效实施工作的落实；

（3）负责组织单位内部控制体系建设工作各阶段专题培训；

（4）负责牵头组织单位各部门内部控制体系建设各阶段工作，并提供指导；

工作方案

（一）目标任务

1.通过开展单位内部控制建设工作，使内部控制理念深入人心，形成人人注重风险防范、处处强化责任意识的良好氛围，提高参与内部控制建设的主观能动性与工作热情；

2.对暨有的内部控制规章制度及业务流程进行细致梳理、完善，实现经济活动的决策、执行、监督有效分离，使议事决策机制、岗位责任机制、内部监督机制等内控机制更加合理、完善；

3.明确内部控制建设的牵头部门及其工作职责，使各科室在内部控制中的沟通、联动机制更加顺畅、高效，形成管控合力；

4.加强内部控制关键岗位工作人员的学习、培训，建立、健全关键岗位工作人员评价、轮岗机制；提高账务处理及财务信息编报水平，促进财务管理水平进一步提升；加强内部控制信息化建设，提高内部控制信息化水平，促进风险评估和内部控制方法更加科学规范；

5.以预算管理、收支管理、政府采购管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等业务层面为基础，建立、健全内部控制制度，汇编形成我乡内部控制工作手册；单位内部控制规范落实工作进入常态化、规范化轨道，内部控制工作成效不断显现。?

（二）工作内容

1.成立行政事业单位内部控制领导小组，统一指挥、协调全乡内部控制工作。召开内部控制领导小组工作会议，研究、布置我乡内部控制工作方案制订、人员配置、工作分工、岗位设置等工作。

2.开展内部控制专题培训。以国家相关法规、政策、单位内部控制制度为基础，对单位内部控制工作步骤、流程、拟实现的目标和采取的措施、各部门及其人员在内部控制实施过程中应承担的职责、关键岗位的设置、业务层面的风险点及风险防控等内容进行专题培训，提高对内部控制建设的认知程度。使乡机关工作人员全面了解实施《行政事业单位内部控制规范(试行)》的意义、原则、内容和方法，在全局形成“人人学内控，人人懂内控，人人参与内控，人人执行内控”的局面。

3.开展组织及业务流程再造，建立、健全内部控制专项制度。

（1）根据本单位“三定”方案，各业务科室进行组织及业务流程梳理、再造，编制工作流程图。

（2）建立、健全内部控制专项制度：

①制定《濂竹乡预算管理制度》。

②制定《濂竹乡收支业务管理制度》。

③制定《濂竹乡政府采购管理制度》。

④制定《濂竹乡资产管理制度》。

⑤制定《濂竹乡项目建设管理制度》。

⑥制定《濂竹乡合同管理制度》。

4.建立健全内部控制的监督检查和自我评价制度。通过日常监督和专项监督，检查内部控制实施过程中存在的突出问题、管理漏洞和薄弱环节。