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澄城卷烟厂2024年一季度财务分析

目录

一、前期〔上年〕会议纪要安排工作完成情况-2-

二、主要财务指标〔2024年3月底累计〕-3-

三、生产本钱分析-4-

〔一〕一季度生产本钱同比分析-4-

〔二〕可比牌号分析〔卷烟延安〔软〕、出口烟丝红鹰2#〕-7-

〔三〕生产本钱预算执行情况-9-

四、三项费用情况-10-

五、预算执行情况-16-

六、降本增效情况-19-

七、存在问题及建议-20-

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一、前期〔上年〕会议纪要安排工作完成情况

2024年本钱费用分析会共提出问题14项，去年已整改完成13项，剩余一项

正在落实整改。

电单耗同比上升，动力车间经过去年的整改，季度环比用电单耗下降，动力

车间应在以后持续关注能耗的用量，制定出节能降耗措施,确保能耗定额完成。

整改措施：

1.对制丝、卷包、动力、办公楼、餐浴月度实际消耗统计表进行统计分析，

掌握各用能部门的实际消耗情况。

3.为了进一步加强大功率设备的能源消耗，车间要求各相关部门及时沟通，

生产结束后规定时限能源供应，减少能源浪费，杜绝空机运转。

2.能源管理办公室组织各用能部门专兼职能源管理员召开能源消耗统计分

析会，于五月份将2024年能源消耗指标分解表重新下发各部门。为了确保综合

能耗的有效管控及相关车间的建议，将煤耗考核指标重新作了调整。一、四季度

供暖季〔制丝10%、卷包5%、动力车间60%、物流分中心1%、办公楼5%、餐浴19%〕；

二、三季度非供暖季〔制丝30%、动力60%、餐浴10%〕

3月份车间重新修订了?能源管理方法??燃煤管理方法?，对原煤的采购的质

量做了补充，严格把好原煤的质量关。

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将炉渣进行了二次回炉，大大降低了燃料的

整改结果：

去年生产耗电数量实际8.47千瓦时/万支，超出预算定额7.58千瓦时/万支。

二、主要财务指标

主要财务指标完成情况比照表

单位：箱、万元

项目2024年1-3月2024年1-3月增减项增减率〔%〕

产量2150027570-6070-22.02

销量2202727473-5446-19.82

主营业务收入1630820341-4033-19.83

主营业务本钱869583982973.54

营业税金及附加72558963-1708-19.06

销售费用123695478.26

管理费用15821781-199-11.17

内部利润-13391151-2490-216.33

实现税金74148745-1331-15.22

实现税利60759896-3821-38.61

1、生产卷烟21500箱，同比减少6070箱，减幅22.02%。