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日常费用及差旅费报销流程与注意事项

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前言

在日常工作中，部分员工对财务知识比较欠缺，对公司财务报销流程及报销规定不太了解，出现报销单据不规范、报销内容不明确等情况，给公司财务部及相关部门工作带来不必要困扰。

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对原始单

据的要求

财务报销

管理规定

不予报销的单据

费用报销

一般规定

费用审批签字流程

报销时间

的安排

原始单据粘贴规范

票据粘贴要求

的

合法票据

财务报销管理

日常 差旅

费用 费用

报销 报销

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票据粘贴要求

的合法票据

日常 差旅

费用 费用

报销 报销

（一）原始据的要求

1.发票必须是发票联或报销联，用复写纸复写或计算机打印，不得用圆珠

笔或铅笔填写，存根联、发货联、记账联不能作为报销单据。

2.内容要齐全，抬头、日期、品名、单价、数量、金额等项目要填写齐全，

字迹要清楚，金额要准确，大、小写要一致，严禁涂改。

3.印章要齐全，须有收款单位印章(财务专用章或发票专用章)及收款人签字(章)；事业单位的收据，要有财务专用章；企业和个体户须是税务部门统一印制的收据。

4.购买农民的农副产品而无法取得正式发票时，可使用财务科印发的自制单据，自制单据要用墨水笔填写，内容要填写齐全。

5.从外单位取得的原始单据(车、船、飞机票等)，因保管不善而被盗或遗

失，后果自负。

票据