002100天康生物2023年上半年财务风险分析详细报告.docVIP

内部资料，妥善保管

第PAGE页共NUMPAGES\*Arabic1页

天康生物2023年上半年风险分析详细报告

一、负债规模测算

1.短期资金需求

该企业经营活动的短期资金需求为462,700.26万元，2023年上半年已经取得的短期带息负债为418,369.43万元。

2.长期资金需求

该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供138,448.8万元的营运资本。

3.总资金需求

该企业的总资金需求为324,251.46万元。

4.短期负债规模

由于该企业当前经营业务亏损，无法从发展的角度对该企业的合理负债规模做出正确判断。静态来看，该企业可以新增的短期贷款为291,959.06万元。

5.长期负债规模

由于该企业当前经营形势缺乏创造现金的能力，无法对长期贷款额度做出正确判断。长期贷款额度取决于对该企业未来盈利状况的判断。

二、资金链监控

1.会不会发生资金链断裂

从当前盈利水平和财务状况来看，该企业在短期内不会出现支付资金缺口，企业经营业务亏损，经营活动存在资金缺口。资金链断裂风险等级为5级。

2.是否存在长期性资金缺口

该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供440,784.66万元的营运资金。

3.是