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。A105040A105050A105060A105070A105080A105090A105100)14减:境外所得(填写
。A105040A105050A105060A105070A105080A105090A105100
)14减:境外所得(填写A108010)15加:纳税调整增加额(填写A105000)16减:纳税调整
-3-4-5-6-7+8+9)11加:营业外收入(填写A101010\101020\103000)1
(填写A108000)30减:境外所得抵免所得税额(填写A108000)A101010一般企业收入明
(
(A类,2017年版)
税款所属期间:年月日至年月日
纳税人统一社会信用代
码:□□□□□□□□□□□□□□□□□□
(纳税人识别号)
纳税人名称:
金额单位:人民币元(列至角分)
谨声明:此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》《中华人民共和国企业所得税法实施条例》以及有关税收政策和国家统一会计制度的规定填报的,是
真实的、可靠的、完整的。
《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类,2017年版)》封面填报说明
《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类,2017年版)》(以下简称申报表)适用于实行查账征收企业所得税的居民企业纳税人(以下简称纳税人)填报。有关项目填报说明如下:
1.“税款所属期间”:正常经营的纳税人,填报公历当年1月1日至12月31日;纳税人年度中间开业的,填报实际生产经营之日至当年12月31日;纳税人年度中间发生合并、分立、破产、停业等情况的,填报公历当年1月1日至实际停业或法院裁定并宣告破产之日;纳税人年度中间开业且年度中间又发生合并、分立、破产、停业等情况的,填报实际生产经营之日至实际停业或法院裁定并宣告破产之日。
年(决议日)分配的股国籍(注股东名称证件种类证件号码投资比例息、红利等权益性投资收册地址)A1000际停业或法院裁定并宣告破产之日。2.
年(决议日)分配的股国籍(注股东名称证件种类证件号码投资比例息、红利等权益性投资收册地址)A1000
际停业或法院裁定并宣告破产之日。2.“纳税人统一社会信用代码(纳税人识别号)”:填报工商等部门核发的
税事项201发生资产(股权)划转特殊性税务处理事项202发生非货币性资产投资递延纳税事项203发生技
2减:营业外支出(填写A102010\102020\103000)13三、利润总额(10+11-12
2.“纳税人统一社会信用代码(纳税人识别号)”:填报工商等部门核发的统一社会信用代码。未取得统一社会信用代码的,填报税务机关核发的纳税人识别号。
3.“纳税人名称”:填报营业执照、税务登记证等证件载明的纳税人名称。4.“填报日期”:填报纳税人申报当日日期。
5.纳税人聘请中介机构代理申报的,加盖代理申报中介机构公章,并填报经办人及其执业证件号码等,没有聘请的,填报“无”。
选择填报情
选择填报情
表单编况
表单名称
号填不填
报报
A000000企业基础信息表√×
A100000中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)√×
A101010一般企业收入明细表□□
A101020金融企业收入明细表□□
A102010一般企业成本支出明细表□□
A102020金融企业支出明细表□□
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A103000事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表
A104000期间费用明细表
A105000纳税调整项目明细表
A105010视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表
A105020未按权责发生制确认收入纳税调整明细表
A105030投资收益纳税调整明细表
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减:抵扣应纳税所得额(填写A107030)23
减:抵扣应纳税所得额(填写A107030)23五、
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