A企业营运资金管理存在的问题及对策研究.docVIP

目录

TOC\o"1-3"\h\u24809摘要 I

1032Abstract II

8458引言 1

6034一、营运资金管理的相关理论 1

26942（一）营运资金的概念 1

15007（二）营运资金管理的概念 1

189（三）营运资本投资策略 2

5965（四）营运资本筹资策略 2

4561二、A企业营运资金管理的现状及分析 2

15579（一）企业基本情况简介 2

11371（二）企业营运资金现状 3

2652（三）企业营运资金管理现状描述 6

119291.采购渠道营运资金管理 6

317162.生产渠道营运资金管理 6

187973.营销渠道营运资金管理 7

22086三、企业营运资金管理存在的问题 7

20048（一）管理政策过于激进 7

19870（二）采购渠道占用供应商资金 8

4068（三）资金管理意识不强 8

25906四、A企业营运资金管理存在的问题及原因分析 8

15060（一）管理政策过于激进 8

31612（二）采购渠道占用供应商资金 9

28229（三）资金管理意识不强 9

19287五、优化A企业营运资金管理的对策 9

22734（一）采用多元化的融资方式 9

13209（二）降低采购渠道的不稳定性 10

1558（三）树立全员营运资金管理意识 10

24755结语 12

10897参考文献 13

4101致谢 14

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摘要

营运资金管理在企业的生产经营活动中起着至关重要的作用，它可以直接地推动企业价值的创造。营运资金管理工作同时也是企业经营活动中的一项重要内容，它直接影响着企业的盈利能力。营运资金管理策略同样作为企业总体发展战略的一部分，在接受着企业特征约束的同时，也在为企业的整体发展而服务着。近年来，虽然我国企业发展得很快，但与一些先进企业相比仍存在很多不足。本文将首先从营运资金的相关概念入手，再从筹资、投资角度分别对营运资金管理策略进行划分，并根据实例总结出影响企业营运资金管理策略的各种因素以及其所产生的影响，强调营运资金管理工作的重要性。进而发现A企业存在的问题，如：企业管理政策过于激进、采购渠道占用供应商资金、资金管理意识不强等，并有针对性地提出相应的解决措施，如：企业可采用多元化的融资方式、降低采购渠道的不稳定性、树立全员营运资金管理意识等。希望能为相关企业带来一定的帮助，以便更好地助力企业进行营运资金管理工作。

关键词：A企业；营运资金；管理策略

Abstract

Workingcapitalmanagementplaysavitalroleintheproductionandoperationactivitiesofenterprises,whichcandirectlypromotethecreationofenterprisevalue.Workingcapitalmanagementisalsoanimportantpartofthebusinessactivities,whichdirectlyaffectstheprofitabilityofenterprises.Workingcapitalmanagementstrategyisalsoasapartoftheoveralldevelopmentstrategyoftheenterprise,whileacceptingtheconstraintsofthecharacteristicsoftheenterprise,butalsoservesfortheoveralldevelopmentoftheenterprise.Inrecentyears,althoughChina'senterpriseshavedevelopedrapidly,therearestillmanydeficienciescomparedwithsomeadvancedenterprises.Thispaperwillfirststartwiththerelevantconceptsofworkingcapital,andthendividetheworkingcapitalmanagementstrategyfromtheperspectiveoffinancing