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关于电子银行业务的专项审计稽核报告

关于对电子银行业务的专项稽核报告

黄农银专审字［2014］第号

为了科学评价我行电子银行业务的发展现状,有效揭示我行

电子银行业务经营管理中存在的薄弱环节，预防电子银行业务中

各种事故和案件的发生，有效促进我行电子银行业务持续快速健

康发展，结合本年度稽核工作计划安排，我部于2014年6月20

日至2014年6月30日对全行电子银行业务进行了一次专项稽

核，现将本次稽核情况报告如下：

一、稽核依据

（一）中国银行业监督管理委员会《电子银行业务管理办法》

（二）中国银行业监督管理委员会《电子银行安全评估指引》

（三）《江苏省农村信用社电子银行示范点建设实施办法（试

行）》

（四）《江苏省农村信用社电子银行门户网站信息发布管理办

法》

（五）中国银联风险管理委员会《银联卡收单机构商户风险

管理规则》

二、稽核范围及方法

我行电子银行部成立至今,采取抽查和重点查相结合的方

法。

三、基本情况

我行作为一个服务于三农和中小微企业的地方金融合作组

织，在省联社的关心和指导下，我行领导能以客户为中心，以市

场为导向，加强电子银行业务方面的资源配置，特别是我行电子

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银行部从部门经理到一般办事员，从支行行长到客户经理、电子

专管员都能适时推进、亲力亲为，使我行电子银行业务从无到有、

从弱到强,业务发展至今已取得了长足的进步，目前我行已开通了

包括借记卡、网上银行、手机银行、ＰＯＳ收单、“汇金通”转帐

电话等所有电子银行业务。

截止上月末，我行借记卡共有27.1万张，卡内存款达成13.6

亿元，占活期储蓄存款比为65.57%，业已成为了农商银行活期

存款客户最主要的存款方式；个人网银共有15582户，有效户为

3094户，５月份个人网银交易笔数为18297笔，交易金额为

11.13亿元。企业网银共发展3475户，有效户为2242户，５月

份企业网银交易笔数为15938笔，交易金额为19.81亿元；手机

银行（客户端版）共发展6029户，有效户为3709户，５月份交

易笔数为1.8万笔，交易金额为4.4亿元；农村“汇金通”共发

展345户，今年１至５月份共发生22.24万笔交易，交易金额达

19190万元；市区“汇金通”业务也于今年4月份开始推广，截

止5月末已发展了25户商户；ＰＯＳ商户目前有1416户，动户

为619户，５月份活跃商户均交易笔数为30笔，清算金额为1.26

亿元。

电子银行部今年来做了以下几方面的工作：

（一）市场营销方面：

1、抓好对外宣传，扩大社会影响，充分利用手续费优惠政策

扩大使用群体。

2、积极和第三方合作组织银行卡电子刷卡促销。

3、举办活动抽奖推进农村汇金通和手机银行业务。

4、配套考核措施，提升电子银行发展水平。

（二）风险管控方面：

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建立电子银行专管员队伍，基本形成了制度和流程体系的设

计，加大管理力度，防范了客户信用风险和内部道德和操作风险，

有效杜绝了重大特大事故和案件的发生。

四、稽核结论：

经过本次审计，稽核组认为我行电子银行业务能面向市场，

有效满足不同层次的客户交易结算消费需求，整个业务发展势头

较好，特别是近年来成绩显著。但是我们也看到电子银行业开展

时间还不长，还要经过很多过程的历练，通过本次审计也发现了

一些急待解决的问题，有待在今后的工作中尽快加以改进。

五、稽核过程中发现的不足：

1、制度设计存在缺陷，一是涉及电子银行业务的管理制度共

有12个，数量多，规范对象和内容缺乏条理，在我行电子银行业

务基本齐全的情况下，待电子银行系统相对稳定可以考虑对现有

制度进行重新整合，同时避免以通知代替制度的情况；二是制度

未覆盖现有所有业务品种，如市区汇金通业务。

2、组织架构、部门职能定位和岗位分工方