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公司车辆报销管理制度（通用5篇）

在社会发展不断提速的今天，制度的使用频率逐渐增多，制度是

指在特定社会范围内统一的、调节人与人之间社会关系的一系列习惯、

道德、法律(包括宪法和各种具体法规)、戒律、规章(包括政府制定的

条例)等的总和它由社会认可的非正式约束、国家规定的正式约束和实

施机制三个部分构成。拟起制度来就毫无头绪？下面是小编整理的公

司车辆报销管理制度（通用5篇），欢迎大家借鉴与参考，希望对大

家有所帮助。

公司车辆报销管理制度1

一、目的

根据内蒙古圣牧高科奶业有限公司直营部（以下简称“直营部”）

的实际情况，本着合理、有效地控制公司车辆发生的费用，特制定本

制度。

二、适用范围

公司直营部

三、直营部车辆的使用和维修规定

1、必须是办理直营部相关业务，不允许用直营部车辆办理个人业

务；

2、用车时司机必须让直营部负责人签字确认或者知晓后方可；

3、司机根据车辆使用情况填写用车里程数和具体时间，并保存；

4、车辆修理时必须填写车辆维修申请单（一式二联），经部门负

责人、总经理签字确认后方可进行维修；

5、其他部门有需要使用直营部车辆办理业务时,必须经部门负责

人同意后才能使用，且发生的费用由该部门承担。

6、直营部车辆统一由公司财务部给予油卡的办理，每月固定往油

卡里充费用，直营部司机凭油票和里程单经部门负责人签字、总经理

签字给予冲款。

1、可报销费用的凭证名称：过路费、油费、修理费、保险费等费

用。

2、费用报销的程序

（1）司机须将用车里程数进行汇总，除车辆过路费、养路费、司

机工资、车辆保险费以外的加油费，将所报销的费用按照里程数进行

分配，传递到财务部进行油卡费用冲款。

（2）车辆发生的过路费、养路费、车辆保险费每次业务办理完毕

后，按照财务流程进行报销。

（3）报销的票据由司机填写后，部门负责人签字确认，审核无误

后经总经理签字确认后传递到财务部费用会计处审核，经负责人签字

后方可报销。

3、报销票据的要求

（1）报销的油费和修理费必须开具增值税专用发票或普通发票

（如果是修理费还需附清单）；

（2）过路费、保险费等费用必须有地方税务局或财政厅的票据监

制章；

（3）报销时发票的付款单位名称必须是公司全称；

（4）票据的内容填写必须齐全，不得刮、擦、挖、补、涂、改；

（5）发票上必须有收款单位加盖的“财务专用章”或“发票专用

章”；

（6）“公司车辆维修申请单”，“直营部车辆行驶里程记录表”

待报销费用时附在发票后面，作为凭证附件之一；

（7）以上所列费用的支出必须是直营部车辆发生的费用。以上费

用报销如发现有弄虚作假的现象，财务部门有权拒绝报销。

五、考核标准

1、发现直营部司机使用车辆办理私事的，发现一次给予50元负

激励；

2、直营部司机未经部门负责人同意，将车辆交予其他部门使用时，

给予30元/次负激励；

、发现直营部司机里程表弄虚作假时，给予20元/次负激励；

4、直营部司机每月严格按照本制度执行的，部门负责人经过监督

给予相应证实，每月月末给予100元正激励。

5、因司机个人原因导致车辆受损，给予相应修理车辆费用的承担，

具体承担金额根据当时修理金额由部门负责领导制定。

六、附则

1、本制度由直营部制定、修改、解释；

2、本制度至签发之日起生效。

附件:

1.公司车辆维修申请单

2.直营部车辆行驶里程记录表

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一、目的：

为完善公司制度建设，为使公司车辆管理合理化，加强财务监督

与控制，规范车辆费用管理，结合公司实际情况，特制定本制度。

二、适用范围：

（1）公司自有公务车辆管理及费用的管理及报销；

（2）私车因公使用费用的管理及报销；

三、公司自有公务车辆的管理及费用的报销：

（1）车辆燃油费：