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5篇

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财务不仅是国民经济各部门、各单位在物质资料生产过程中客观存在的资金

运动及资金运动过程中所体现的经济关系。以下小编在这给大家整理了一些财

务管理制度办法，希望对大家有帮助！

财务管理制度办法【篇1】

第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中

的作用，特制定本规定。

第二条公司财务部门的职能是：

（一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。

（二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管

理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。

（三）积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。

（四）厉行节约，合理使用资金。

（五）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。

（六）对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供

有关资料，如实反映情况。

（七）完成公司交给的其他工作。

第三条公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。

在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。

第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。

财务管理制度办法【篇2】

第一章总则

1、为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经

济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际

情况，特制定本制度。

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、公司会计核算遵循权责发生制原则。

3、财务管理的基本任务和方法：

（1）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提

高公司经济效益。

（2）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的

计划、控制、核算、分析和考核工作。

（3）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。

（4）监督公司财産的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财産清

查。

（5）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。

4、财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理

工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财

务制度办事，并严守公司秘密。

第二章财务管理的基础工作

1、加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经

营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。

2、公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必须具

备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始

凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款

记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。

3、健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计

帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务爲依据，按照规定的会计处理方法进

行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前後相一致。

4、做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实

性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大

事项应由财务负责人复核。

5、会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存

实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相

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6、建立会计档案，包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料都

应建立档案，妥善保管。按《会计档案管理办法》的规定进行保管和销毁。

7、会计人员因工作变动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接

替人员。会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交，交接人员及监交人

员应分别在交接清单上签字後，移交人员方可调离或离职。

第三章资本金和负债管理

1、资本金是公司经营的核心资本，必须加强资本金管理。公司筹集的资本金

必须聘请中国注册会计师验资，根据验资报告向投资者开具出资证明，并据此

入帐。

2、经公司董事会提议，股东会批准，可以按章程规定增加资本。财务部门应

及时调整实收资本。

3、公司股东之间可相互转让其全部或