推动业务流程和管理的重检与规范.pdf

一、健全内控合规治理架构。

依法规范大股东行为，防止大股东越权干预银行保险机

构经营管理活动。董事（理事）会负责建立并实施充分有效

的内部控制，高级管理层负责内部控制的日常运行，监事会

对董事（理事）会和高级管理层履行内部控制职责进行监督，

构建起分工合理、职责明确、制约有效、报告关系清晰的内

控组织体系，优化内控合规履职环境。业务部门要强化内控

合规的直接责任，推动业务流程和管理的重检与规范；内控

管理职能部门要牵头做好内控体系的统筹规划、组织落实和

检查评估；内部审计部门要夯实内控监督职责，开展内控充

分性和有效性审计并监督整改。要配备充足的、具备履行职

责所需专业知识、技能和经验的内控合规管理人员，总行（公

司）和分支机构层面均应设立内控合规管理职能部门或岗位，

切实提升三道防线的独立性、协同性和有效性。

二、完善内控合规的制度流程系统。

要开展现有内部制度规定的“立改废”工作，对重要合

同范本进行重检，及时、动态地将监管规定转化为内部规章

制度，持续更新完善内部制度体系，确保覆盖所有业务领域

和关键管理环节。要把合规性审核作为制定或修订内部重要

制度和合同范本的必经程序。要建立从机构授权到岗位授权

的精细化授权体系，明确各级机构、部门、岗位和人员的业

理，做实授权管理后评价和动态调整。要强化管理制度化、

制度流程化、流程信息化的内控理念，将各项业务制度的合

规管理要求嵌入业务流程中。要积极利用大数据、云计算、

人工智能等技术提升内控合规管理的数字化和智能化水平，

强化业务系统关键节点的刚性控制，减少人为操纵因素，实

现实时监测和自动预警，确保各项经营管理决策和执行活动

可控制、可追溯、可检查。

三、加强银行保险集团并表管理。

要强化顶层设计，指定集团层面并表管理的职能部门，

明确并表管理的范围、内容和管理机制。要聚焦主业、压缩

层级，坚决退出偏离主责主业领域，清理子公司之间的交叉

持股，提高股权投资决策层级，相关管理权限应随企业层级

延伸逐渐递减。要建立集团层面的统一风险视图，将集团范

围内各类信用风险业务纳入统一授信管理体系，做好关联交

易和内部交易管理，重点关注集团内部跨境、跨业、跨机构

的风险传染、风险隐匿、延迟暴露和监管套利，持续加强内

部防火墙体系建设。内部审计部门要定期对集团并表管理的

有效性进行审计。要指导子公司建立健全公司治理和内控合

规体系，规范人员交叉任职，存在潜在利益冲突的岗位不得

由一人兼任。要深入推动境外合规长效机制建设，统筹推进

境内外反洗钱合规工作。

四、紧盯重点风险领域的内控合规建设。

要加强风险研判，明确重要业务的风险控制点、控制要

求和应对措施，完善激励机制设计。股东股权领域，要加强

股东穿透管理和关联交易管理，防止大股东操纵掏空机构和

违规利益输送。授信业务领域，要加强统一授信管理和贷款

“三查”力度，夯实资产质量，严防违规新增地方政府隐性

债务和资金违规流入股市、房地产等领域，警惕信用债违约

风险。要加大理财存量资产处置力度，平滑处置进度，加强

理财新产品合规审批和授权管理，落实信托业同业通道业务

和融资类业务压降任务，加大非标资金池信托清理力度，坚

决清理规避信贷业务监管的“名实不符”金融产品，严防高

风险影子银行的新形式新变种；对于债券承销业务要落实主

承销商职责，提高尽职调查和信息披露工作质量，加强债券

存续期风险管理。保险领域，要防范保险产品激进定价导致

的利差损风险；加强承保理赔关键环节管控，防范化解保险

欺诈风险；规范融资性信用保证保险业务操作流程，严防金

融风险交叉传导；坚持安全审慎稳健原则，规范投资行为，

防范资金运用风险；加强数据治理，确保业务财务数据真实、

准确、完整。创新业务领域，要落实对新业务、新产品的合

规性审查，明确控制要求和风险应对措施；规范开展互联网

贷款业务，与互联网等第三方平台合作要审慎选择交易对手，

严格落实合规要求。

五、狠抓重要岗位关键人员管理。

要严格遵守董事（理事）和高级管理人员任职资格管理

监管要求，董事（理事）和高级管理人员要专业、高效地勤

勉履职。要指定总行（公司）层面负责重要岗位关键人员管

理的职能部门，制定完善相关制度，做好人员岗位轮换的部

署统筹，督促各责任部门落实制度要求。要制定在前台经营、

业务管理、资源配置、内控管理和风险防范等方面具有重要

影响力的岗位名录，实现决策审批与执行、执行与监督检查

等不相容岗位的分离，明确重要岗位轮换及强制休假的期限