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4篇

篇1

一、制定内审工作程序，重新修改审计部岗位责任制

年初公司对审计部人员作了相应调整，根据现有人员及年度审计计划的安

排，审计部制定了部门内部审计工作程序，并重新修改了审计部岗位责任制，对

现有人员作了具体分工，责任落实到人，从下达审计通知、现场审计、草拟审计

报告到审计资料的整理归档都由专人负责，做到了责任明确、工作效率有所提高。

二、下属企业经营业绩审计和合同审查

1、年初对下属企业__年度的经营业绩进行了审核，审核结果提交公司考核

小组，为公司对下属企业的考核提供了依据。

2、今年于4、7、10月分别对下属企业一、二、三季度的经营业绩进行了审

核，我们针对一季度审核中发现的下属企业存在的具体问题，以及公司经营预算

与实际账务处理口径不一致等问题，分别向公司企管部和计财部提出建议报告，

并提交给公司经理办公会，据此公司对各下属企业下发了整改通知，企管部和计

财部也对经营预算与账务处理口径作了相应调整，计财部还及时出台了《会计工

作指导意见》，对下属企业的会计核算和财务管理进行规范。

又于今年12月份对各下属企业10-11月份的经营业绩进行了预审，待各企

业年终财务决算后再审核12月份经营业绩，并汇总出具审核报告提交公司考核

小组。

3、合同签订与履行情况审查

根据公司经理办公会的要求，在对经营业绩进行审核的同时还对下属企业一

至三季度的合同签订与履行情况进行了审查，特别对租售房收款合同及大额工程

施工合同的收付款情况进行了重点审查，发现了各企业在合同签订与履行中存在

并分别向各下属企业和

公司合同主管部门提出了改进意见和建议共12条，公司据此下发了整改通知，

各下属企业已将整改措施及整改落实情况上报企管部，企管部也根据审计部的建

议，草拟了《分公司合同管理办法》，对分公司的合同管理进行规范。

三、下属企业主要领导人离任经济责任审计

__年先后对津滨物业公司董事长杨钟环，精采软件公司董事长于景伟，总承

包公司总经理刘宝铭，津滨投资公司董事长江连国、总经理朱贤方，新材料公司

董事长房大海，磁电分公司总经理杨公，二分公司总经理朱贤方的离任进行了经

济责任审计，出具的8份审计报告中针对以上企业在会计核算和财务管理中存在

的问题，提出建议27条，公司据此对相关企业下发了整改通知，审计部已对此

进行了整改意见落实情况的后续审计。

四、工程竣工结算和财务决算审计

1、金融街一期竣工结算和财务决算审计

经过与外审长达8个月的配合工作，金融街一期的竣工结算和财务决算审计

于__年10月全部完成，并已经公司经理办公会审议通过。经审计，金融街一期

工程实际完成投资额36873万元，其中建筑安装工程费30595万元，土地费3312

万元，资本化利息1695万元，开发间接费1271万元。在对建筑安装工程费的审

核中审减工程造价103万元，为公司节约了工程成本。

2、高科技园二期工程结算补充审计和财务决算审计

__年初，科技园二期工程结算审计完成，结算造价4570.66万元，审减额

68万元。在对该工程进行财务决算审计时，一分公司发现尚有26万元的工程直

接费用未报外审，经过与分公司、外审的三方协作，于9月底完成此项工程的补

充结算审计，至此，科技园二期工程的结算造价为4596.81万元。10月份正式

开始进行科技园二期的财务决算审计工作，目前决算审计报告的初稿已出具，准

备征求一分公司意见后上报公司领导。

3、高科技园三期工程结算和财务决算审计工作

科技园三期工程的结算审计工作于__年11月完成，结算总造价为8256.36

万元，审减额1.57万元。该工程土地合同刚刚落实，一分公司正在进行财务决

算，审计部对该工程的财务决算审核工作也同时进行。

4、软件大厦工程结算审计工作

软件大厦工程结算审核，一分公司除内装修工程（美图装饰有限公司施工）

结算外，其他资料均已报外审审核完毕。根据一分公司预算部提供的结算工作说

明，