工程项目部财务管理办法.pdfVIP

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工程工程部财务管理方法

第一章总论

第一条为了标准公司驻工程部财务核算、便于公司本钱控制和绩效考

核工作的开展，特制定本方法。

第二条公司为所有工程工程部配备的财务人员由公司财务部统一委

派和管理，直接对公司财务部负责。

第三条本方法包括货币资金管理、财务物资管理、工程核算管理、工

程部现场合同签订的管理、考勤的管理相关规章制度及审批流程等内

容。

第二章货币资金管理

第四条公司下辖的工程工程部实行备用金管理制度。

第五条备用金由驻工程部财务人员向公司提出申请，每次申请金额不

得超过5000元。如出现特殊情况，须支付大额现金，驻工程部财务

人员须提前三天填写大额备用金申请单，由工程经理及工程管理部

副总签署后传至公司财务部。

第六条备用金使用范围包括以下内容：

1.临时用工劳务报酬支出

2.临时急需物资及小规模用料采购支出

3.施工及办公等低值易耗品采购支出

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4.机械设备低值零配件采购及修理支出

5.工程部人员差旅费用支出

6.施工用水电支出

7.工程部招待费支出

8.经公司批准的其他工程支出

第七条驻工程部财务人员进驻后，应尽快到最近的银行营业网点开立

临时存款账户，备用金由公司财务部通过银行转账划拨。

第八条工程部支付给各分包队伍的工程款项、预付工程款和备料款等

均须通过公司财务部银行转账办理，不得以备用金付现。

第九条驻工程部财务人员应根据工程工程造价、金融机构路途远近等

因素确定库存现金的最低金额，为确保平安驻工程部财务部门不得保

存过多的库存现金。

第十条驻工程部财务人员应根据工程部的每笔支出填写支出单，由工

程部经理审核，并登记现金账，月末将附原始凭证的支出单上报至公

司财务部

第三章财产物资管理方法

第一节工程物资管理

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第十一条工程部工程物资主要由公司根据工程的施工需求统一采购

调拨，工程部应该派专人进展管理，并建立严格的收发存统计和汇报

体系。

第十二条驻工程部财务人员对工程物资的收发存进展核算和监视管

理，并根据工程工期的长短会同工程现场物资管理人员实施每月1次

盘点，编制盘点明细表上报公司财务部。

第二节机械设备管理

第十三条工程部施工使用的机械设备由公司统一购置或租赁后统一

调拨至施工现场，工程部也可根据实际需要自行联系租赁机械设备，

报经公司批准后进展租赁。

第十四条工程部临时短期用机械设备可由工程部自行联系租赁，但是

价格不得高于当地同类机械设备的租赁价格。

第十五条工程部自行租赁的机械设备应保证能够满足施工需求，不得

影响工期和工程质量，由此造成的损失和后果由工程部自行承当，相

关经手人员须承当相应的责任。

第十六条对于工程部使用的机械设备，由驻工程部财务人员建立机械

设备台账进展统一管理。

第四章相关规章制度

第一节工程部职工借款管理方法

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第十七条驻工程部财务人员应严格控制本工程部职工个人借款，原则

上不予借支，如因情况特殊，经工程经理批准后给予借支，但数额不

得超过1000元，超过此金额的必须经公司财务支出。个人因私借款

应在下月工资发放前归还，否则从下月工资中扣除。如因情况实属特

殊，经工程经理批准后可以延长期限，最多不得超过三个月。经工程

经理批准的个人借款，如借款人不能归还时由工程