财务报销制度培训PPT.pptx

精选课件1财务管理制度新员工培训

精选课件2第一篇财务基本制度介绍第二篇财务付款报销流程管理第三篇出差管理第四篇业务招待管理第五篇财务凭证单据处理目录CONTENT

精选课件3一、财务基本制度

精选课件4NO.01财务基本原则勤俭节约精打细算清晰谨慎简单高效.......事实求是

精选课件5二、财务报销付款流程管理

精选课件6报销，员工最关心什么？

精选课件7找谁报怎么报什么时候能拿到钱

精选课件8财务部成员介绍：会计---黄若霓（统一收单）报销、付款审核及会计账务税务处理基金银行结算软件管理会计对外工商、银行、税务各政府机构单位工作对接财务经理●全面统筹及管理财务部工作出纳---黄冬琴（报销付款）●全面统筹和调配资金，日常费用付款报销、往来结算款

精选课件9一、费用报销、对外付款四大原则

精选课件10

精选课件11

精选课件12

精选课件13报销原则纸质签字为主钉钉审批为辅补签字原则时间统一原则1234日常以线下签字审批流程为主领导不在公司时，可在钉钉提交审批待领导返司后，对已付款流程统一补办签字手续●每周一、三、五为收单时间●每周二、四由财务统一付款！

精选课件14一、费用报销流程指引注意事项：1、消费清单、收据、收货单、验收单●2、交通费报销明细3、快递费报销明细●4、有效的发票申请人提交→部门领导审批→会计审核→财务负责人→总裁审批→出纳付款流程

精选课件15二、对外付款流程指引1、采购申请单2、采购合同、协议、立项审批等3、有效发票*如先付款后开票的，需要在付款后五个工作日取得发票并及时到财务冲账注意事项：申请人提交→部门领导审批→会计审核→财务负责人→总裁审批→出纳付款流程

精选课件16三、证照资料使用申请流程指引●1、办理业务说明●2、使用单位证明注意事项：经办人提交申请→部门负责人审批→财务审核法务审核→总裁签字→（抄送）财务执行，并做好借出借入登记流程

精选课件17四、用章申请、外带流程指引1、需用印业务说明2、需用印单位证明注意事项：经办人提交申请→部门负责人审批→总裁签字→（抄送）财务用印流程

精选课件18三、出差管理

精选课件19NO.01出差规定高效节俭原则不得因私或借故延长差期不得无故绕道不当开支的各项费用一律不予报销！

精选课件20NO.02出差规定差旅费员工因公外出期间应由公司负担的车船费市内交通费住宿费出差津贴费.......

精选课件21NO.03差旅报销标准公差人员执行出差住宿分层制，具体报销标准参照《差旅费报销标准一览表》职位出差住宿标准港澳台A类城市B类城市总裁室实报实销中心经理级700500400经理级（含副经理及以下人员）600400300备注为提高工作效率，出差费用采取实报实销。国外出差报销采用同样方式

精选课件22职位航班火车轮船出差津贴总裁室实报实销实报实销实报实销台港澳其它总监级（含副总监）经济舱软卧、动车高铁二等座二等舱250元/天150元/天经理级（含副经理及以下人员）经济舱硬卧、动车高铁二等座二等舱NO.04交通工具标准公差人员交通工具标准审核权限详见下表：

精选课件23NO.05差旅报销凭证标准有效报销无效报销飞机发票乘船发票火车发票汽油发票汽车发票住宿发票差旅费用报销必须凭有效发票开具发票公司名称：深圳市前海大志基金管理有限公司纳税识别码：91440300360025527L住宿发票必须提供，住宿发票报销金额大于差旅报销标准的部分，不予报销。无税务监制章的不得报销交通费报销杜绝手撕发票、虚假发票各种票据丢失一律不予报销发现虚假发票报销将处于虚假发票面额的三倍处罚（非出差期间内发生的发票报销都视为虚假发票）如果在同一出差地点、同一酒店多天住宿汇总开住宿发票，机打发票上必须注明起始日期和退房日期（手工填写无效）

精选课件24城市分类NO.06港澳台香港、澳门、台湾A类城市北京、上海、广州、深圳、杭州、南京B类城市除海外、港澳台、一类城市之外的城市

精选课件25出差三步骤11、出差前审批公差人员出差前应在钉钉上提交《出差申请单》

精选课件26出差三步骤2公差人员可按出差时间、地点核借差旅费，填写《借款审批单》2、款项申请

精选课件27●飞机行