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DB4403/TXXX-20XX

绿色投资评估指南

1范围

本文件规定了绿色投资评估总则、评估适用性判断、评估准备、投资前评估、投资后管理等要求。

本文件适用于指导深圳市金融机构开展绿色投资评估工作。

2规范性引用文件

本文件没有规范性引用文件。

3术语和定义

下列术语和定义适用于本文件。

3.1

绿色投资评估greeninvestmentevaluation

金融机构对符合规定条件的投资项目的环境影响、风险与效益按照规定进行投前评估和投资后管理

的行为。

3.2

环境影响environmentalimpact

项目对各环境要素可能产生的污染影响与生态影响，包括有利与不利影响、长期与短期影响、可逆

与不可逆影响、直接与间接影响、累积与非累积影响等。

3.3

环境风险environmentalrisk

突发性事故对环境造成的危害程度及可能性。

3.4

环境效益environmentalbenefit

由项目建设运营所产生的对生态环境的改善与优化的结果。

3.5

突发环境事件environmentalemergency

因事故或意外性事件等因素，致使环境受到污染或破坏，公众的生命健康和财产受到危害或威胁的

紧急情况。

4总则

4.1适用范围

4.1.1深圳经济特区内的投资项目符合下列情形之一的，提供金融产品和服务的金融机构应开展绿色

投资评估：

a)项目总投资额达到五千万元，且依法依规需要进行环境影响评价；

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b)项目年温室气体排放量预期达到三千吨二氧化碳当量；

c)法律、法规规定需要开展绿色投资评估的其他情形。

4.1.2鼓励金融机构参考本文件对其他投资项目开展绿色投资评估。

4.2评估原则

4.2.1客观性原则

金融机构应根据投资项目的实际情况，客观地评估投资项目的环境影响、风险与效益。

4.2.2科学性原则

评估过程应综合考虑行业特点和差异性，采用科学的方法，全面地评估投资项目的环境影响、风险

与效益，给出评估结论。

4.2.3审慎性原则

评估报告应给出谨慎的评估意见，对于基础资料不全、信息不完整的投资项目，应说明由于条件限

制无法给出评估结论。

4.2.4持续性原则

金融机构应将绿色投资评估内容纳入投后管理，定期或不定期评估投资项目环境影响与风险的变化

情况，直至该笔投资业务收回或终结。

4.3工作流程

绿色投资评估工作的操作流程包括：

a)根据投资项目的具体情况，开展绿色投资评估适用性判断；

b)如需开展，则成立评估工作组，制定工作方案；

c)开展评估调查，进行现场踏勘、访谈、收集资料；

d)实施评估工作，并将评估结论纳入投资决策；

e)编制评估报告；

f)跟踪监测环境影响与风险，并采取相应措施。

4.4工作方法

4.4.1方法类型

金融机构可通过现场调查、第三方咨询、资料对比分析等方式开展绿色投资评估工作。

4.4.2第三方咨询

金融机构委托第三方机构开展绿色投资评估工作的，应与第三方机构签订委托协议。

第三方机构应选派2名以上具有环境保护、金融等专业背景或者从事相关工作2年以上的评

估人员开展评估活动。

选择第三方机构时，应注意考核第三方机构服务资质，考察内容可包括以下方面：

a)具有法人资格；

b)组织机构健全，内部管理规范；

c)业务范围包含环境保护咨询，或者具备评估相关经验；

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d)有5名以上工作人员，且工作人员具有环境保护、金融等专业背景及相应专业资格证书或者从

事相关工作2年以上；

e)开展评估工作所需的其他条件。

4.5工作保障

4.5.1绿色投资评估制度建设