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内部风险控制制度模板

根据新巴塞尔协议的定义，“合规风险”指的是。银行因未能遵

循法律法规、监管要求、规则、自律性组织制定的有关准则、已经适

用于银行自身业务活动的行为准则，而可能遭受法律制裁或监管处

罚、重大财务损失或声誉损失的风险。

从内涵上看，合规风险主要是强调银行因为各种自身原因主导性

地违反法律法规和监管规则等而遭受的经济或声誉的损失。这种风险

性质更严重、造成的损失也更大。

合规风险与银行三大风险的关系

传统的银行风险包括信用风险、市场风险、操作风险三大风险，

合规风险是基于三大风险之上的更基本的风险。合规风险与银行三大

风险既有不同之处，又有紧密联系。其不同之处是：合规风险简单地

说是银行做了不该做的事（违法、违规、违德等）而招致的风险或损

失，银行自身行为的主导性比较明显。而三大风险主要是基于客户信

用、市场变化、员工操作等内外环境而形成的风险或损失，外部环境

因素的偶然性、刺激性比较大。其联系之处在于：合规风险是其他三

大风险特别是操作风险存在和表现的重要诱因，而三大风险的存在使

得合规风险更趋复杂多变而难于禁控，且它们的结果基本相同，即都

会给银行带来经济或名誉的损失。

过去，商业银行通常把合规风险视同于操作风险，