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企业合规风险识别与评估的步骤及重点内容

(一)

企业合规风险识别与评估的步骤及重点内容

企业合规风险是指企业在经营活动中，未能合规或规避法律、行政法

规、地方规章、规定、标准、合同等规定，可能引发财产或其他损失。

对于企业而言，如何有效地识别与评估合规风险，是防范风险，保护

企业利益的重要环节。以下是企业合规风险识别与评估的步骤及重点

内容。

一、风险识别

在企业内部，制定有效的合规风险识别机制是识别合规风险的首要步

骤。合规风险识别需要考虑以下内容：

1.法律法规及规章制度等规范性文件明确的禁止性规定，如违反商业

贿赂规定、环保规定等相关法律；

2.经过企业风险评估发现的合规风险问题，如在项目建设中存在的违

反环保规定等问题；

3.风险事件的发生频率，严重性和后果，如传销、欺诈等问题；

4.公司内部疏漏或违规行为引发的风险，如内部独裁、信息泄露、保

密泄露等问题。

二、风险评估

风险评估是对风险的全面分析，通过风险评估，企业可以确定风险的

本质和程度，以便制定有效的控制措施。风险评估需要考虑以下内容：

1.合规风险的类型、程度、潜在的风险暴露和风险传播等，并参考历

史资料、相似案例等进行预测；

2.风险对企业的影响，包括财务损失、声誉损失、业务损失等；

3.与风险有关的所有政策文件、诸如政策、标准、规则等的理解和适

用，以及与风险有关的法律法规等。

三、控制方案制定

根据第二步的风险评估结果，制定科学合理的风险控制方案。为了制

定出合理的控制方案，需要考虑以下内容：

1.合规风险的具体特征和影响范围，设计防范合规风险的控制措施；

2.方案的实施时间和要求，以及如何向员工灌输合规意识；

3.制定与制度或流程变化相关的内部管理规定或制度，以确保对风险

控制的每项举措的执行效果。

四、监控与改进

制定完合规风险控制方案之后，还需要进行监控，发现困难和不足，

及时调整风险控制方案。企业需要考虑以下内容：

1.合规风险控制方案的实施效果，并根据实际情况及时调整流程；

2.持续完善合规管理，通过内部审核、外部未来发展预测等方式，判

断整个合规管理系统是否需要调整，以确保动态变化并连续改进合规

管理流程。

以上是企业合规风险识别与评估的步骤及重点内容。识别合规风险、

评估风险、制定控制方案和进行监控、改进，是进行合规风险管理最

基本的流程。企业通过不断优化风险管理机制，保证稳定、安全、可

持续的发展。