信息披露业务备忘录第13号——重大资产重组——并购重组信息披露内容与格式准则资料文档.pdfVIP

信息披露业务备忘录第13号——重大资产重组

（20××年5月22日）

为规范上市公司重大资产重组的信息披露和相关业务办理流程，

根据《公司法》、《证券法》、《上市公司重大资产重组管理办法》（以

下简称《重组办法》）、《关于规范上市公司信息披露及相关各方行为

的通知》（以下简称128号文）、《上市公司重大资产重组财务顾问业

务指引（试行）》（以下简称《财务顾问指引》）、《深圳证券交易所股

票上市规则》的有关规定，制定本备忘录。

一、总则

1、本备忘录规范的上市公司及上市公司控制或控股的子公司重

大资产重组（以下简称重大重组），是指符合《重组办法》要求的资

产重组行为。

2、上市公司必须保证筹划中的重大重组事项的真实性，属于《重

组办法》规范的事项，且具备可行性和可操作性，无重大法律政策障

碍。上市公司不得故意虚构重大重组信息损害投资者权益。

二、重大重组准备工作和停复牌安排

1、上市公司与交易对方就重大重组事宜进行初步磋商时，应当

立即采取必要且充分的保密措施，作好保密工作。

2、上市公司应结合重大重组事项进展，密切关注媒体传闻、公

司股票及其衍生品种（以下简称证券）的交易情况，及时申请公司证