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资金管理控制程序

依据GB/T19001-2008idtISO9001：2008标准建立

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xx集团有限公司程序文件文件编号：xx

主管部门财务预算部资金管理控制程序版本/修改：1/0

1目的

规范集团公司资金运行秩序，强化资金集中管理，控制集团财务风险，

保障资金安全，降低资金成本，提高资金使用效益。

2适用范围

集团公司及所属分、子公司资金情况的的控制和管理。

3职责

3.1财务预算部

3.1.1组织集团资金运作，负责全集团整体融资计划及综合授信筹划；

3.1.2统一制定集团资金管理办法，组织年度融资计划的实施；

3.1.3合理配置资金，规划和统筹资金使用；

3.1.4组织资金结算，监督各单位大额资金流动情况。

3.2其他单位

3.2.1执行集团公司的年度货币资金变动计划，按照资金需求情况，筹集

本公司建设、生产和经营所需资金，并合理分配和使用，接受集团公司的监

督和检查；

3.2.2股份公司按照国家主管及监管部门关于上市公司规范运作的有关规

定，结合集团实际情况，实行相对独立的资金管理运用模式。

4工作程序

集团公司及各子公司的资金管理工作执行国家相关法律法规和《xx集团

有限公司资金管理办法》。

4.1编制年度货币资金变动计划

在编制年度货币资金变动计划前，集团各公司应在规定时间内上报本公

司资金需求、使用情况统计表。财务预算部在此基础上，根据集团公司生产

经营及基建、银行借款到期还款计划编制年度货币资金变动计划，报财务预

算部部长审核，审核通过后，再报集团公司分管领导审核和批准，最后由财

务预算部负责具体实施。

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4.2综合授信申请

财务预算部根据年度货币资金变动计划及各子公司的资金使用情况向

银行提出综合授信申请。

4.3资金筹集

4.3.1资金来源

集团公司及各子公司应根据自身实际情况，选取适当的融资渠道，以降

低成本，防范风险。集团公司所需资金主要通过以下渠道筹得：

1）银行借款。主要包括流动资金借款、固定资产借款、银行承兑汇票、

贸易融资等；

2）发行债券。主要包括短期融资券、中期票据、公司债、可转换债券

等。其中，公司债和可转换债券是股份公司所采取的融资方式；

3）发行股票。发行股票是股份公司主要的融资方式；

4）其他权益性融资。主要包括政府投入资金、资本金等。

4.3.2资金筹集过程

4.3.2.1财务预算部根据集团公司年度货币资金变动计划和现阶段资金需

求情况，在综合授信范围内，提出融资书面申请，报财务预算部部长审核，

审核通过后，报集团公司分管领导签字、批准。财务预算部根据批准后的申

请，在授信额度内，与银行商定借款额度、利率和还款期限，并签订借款合

同。

4.3.2.2集团各子公司在融资时，应根据本公司生产经营、综合授信和资

金使用情况，提出书面申请，报财务预算部审核、批准，财务预算部根据集

团公司授信等情况，提出建议后报集团公司分管领导批准，各单位根据批准

后的申请办理借款手续。

4.3.2.3集团公司和股份公司发行债券时，由财务预算部编写可行性报告，

报集团党政联席会和董事会批准，经市国资部门批准后进入发行程序。

4.3.2.4各融资单位应根据自身资金状况和项目进展情况，做好提款和还