y-期末处理(09会计.ppt

期末处理;学习任务;一、总账系统内部转账定义;1、自定义结转;例：由“1001”刘浩定义100账套每月按期初“1901长期待摊费用”的10%的比例摊销计入“4105制造费用”的自动转账分录：定义按期初固定资产的5%计提固定资产折旧费用计入“4105制造费用”的自动转账分录。

注意：转账序号指自定义转账凭证的代号，转账序号不是凭证号，转账序号可以任意定义，但只能录入数字，字母，不能重号。

转账凭证号在执行自动转账时由系统生成，一张转账凭证对应一个转账序号。

;取数函数格式：;例;提醒;【例】根据以下给出的蓝梦公司月末结转业务资料,设置自定义转账分录。

计提短期借款利息〔年利率5%〕。

借：财务费用─利息费用〔550301〕

取对方科目计算结果

贷：预提费用─短期借款利息〔219101〕

2101科目的贷方期末余额*5%/12;;2、对应结转;例：定义“5701所得税费用”结转至“3131本年利润”，系数“1”的结应结转转账分录。;提醒;;2、对应结转;;3、期间损益结转定义;;例：定义将期间损益结转“3131本年利润”的结转期间损益的转账凭证。;提醒;二、总账系统结转生成;二、总账系统结转生成;

;

例：结转一月份的期间损益的转账凭证。;提醒;三、对账;四、结账;提醒