电子凭证入账要求 第4部分：银行回单 .pdf

GB/TAAAAA.4—202X

电子凭证入账要求第4部分：银行电子回单

1范围

本文件规定了可入账银行电子回单的总体要求、会计数据文件要求、会计数据元素和样式要求。

本文件适用于可入账银行电子回单生成、校验以及开具、交付、入账、归档等应用。

2规范性引用文件

下列文件中的内容通过文中的规范性引用而构成本文件必不可少的条款。其中，注日期的引用文件，

仅该日期对应的版本适用于本文件；不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改单）适用于本

文件。

GB/T12406表示货币和资金的代码

GB/TAAAAA.1可入账的电子凭证第1部分：总则

JR/T0288-2023银行电子凭证技术规范

3术语和定义

GB/TAAAAA.1界定的以及下列术语和定义适用于本文件

3.1

银行电子回单banke-receipt

由银行提供、反映用户银行账户资金往来变动情况的一种电子凭证，以数字形式存储，依赖于计算

机系统阅读、处理并可在通信网络上传输。

4缩略语

下列缩略语适用于本文件。

ID：身份标识号码（Identity）

OFD：开放版式文档（OpenFixed-layoutDocument）

PDF：便携式文档格式（PortableDocumentFormat）

XML：可扩展置标语言（eXtensibleMarkupLanguage）

XBRL：可扩展商业报告语言(eXtensibleBusinessReportingLanguage)

5总体要求

银行电子回单应满足GB/TAAAAA.1及以下要求：

a）应准确反映用户银行账户资金变动及银行处理情况；

b）应包含反映文件加工过程及回单查询验证常用参数的信息项；

c）开具时应生成OFD或PDF版式文件，版式文件中应包含符合第6章要求的会计数据文件，样式应

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符合第章要求；

7

d）入账时宜按照GB/T25500.1要求生成符合第8章要求的入账会计数据文件；

ｅ)满足电子档案管理的相关要求。

6会计数据文件要求

6.1约定

银行电子回单的会计数据应采用符合GB/T25500规定的XBRL实例文档进行描述，开具时生成示例

参见附录A，入账时生成示例参见附录B。

实例文档的命名格式为{票据类型简称}_{主体}_{日期}_{票据唯一标识}.xml。文件名称各组成部分之

间以英文字符下划线连接。其中，{票据类型简称}是bker，即标识票据类型是银行电子回单；{主体}用

于区分实例文档的主体是开具方或接收方；{日期}格式为yyyymmdd，对于开具方是签发日期，对于接收

方是记账日期；{票据唯一标识}是银行电子回单的唯一标识码，即校验码；{文件后缀}是实例文档的后

缀，即xml。

XBRL实例文档的命名格式为“{票据类型简称}_{主体}_{日期}_{票据唯一标识}.xml。文件名称各组

”

成部分之间以英文字符下划线连接。

说明：

{票据类型简称}：为“bker”，即标识票据类型是银行电子回单。

{主体}:用于区分实例文档的主体是开具方或接收方,开具方为issuer，接收方为receiver。

“”“”

{日期}：格式为yyyymmdd，对于开具方是开票日期，对于接收方是记账日期。

{票据唯一标识}：银行电子回单的唯一标识码，即校验码。

示例：

开具方实例文档名称：bker_issuerC10303110004552019030390296600243000000000019444.xml

接收方实例文档名称：bker_receiverC10303110004552019030390296600243000000000019444.xml

6.2结构

银行电子回单的XBRL实例文档共包含五类内容，分别是根元素（xbrli:xbrl