2023年电算化实操笔记.doc

初级电算化实操课程

2023年,实现广东电算化，手工账将不能用.

财务软件最基本的规定:替代手工账

常见的财务软件:金碟、用友、安易、速达、金算盘、管家婆等等。

用友的操作流程：1、建立操作员（即建立财务人员）→2、建立账套（以便存放会计数据）→3、授权（不同人员授予不同的权限）→4、初始化（将手工账的基本数据录入到财务软件，实现人机转换，达成会计数据录连续性的目的）①部门设立→②职工设立→③往来单位（涉及客户和供应商）→④币别设立→⑤结算方式（收款、付款、涉及钞票和支票）→⑥会计科目设立（账本扉页后的一页）→⑦录入余额→⑧试算平衡

以上这些操作一套账一辈子只做一次。

5、平常解决：①录入凭证（即填制凭证）→②审核凭证→③签字→④记账（反记账→反审核→反签字）→⑤结账（总账放到最后结，结完其他模块的账再结总账）。

用友操作：

一、建立人员：

1、打开系统管理→系统下的注册→admin

2、权限→操作员→增长

二、建立账套：

1、打开“系统管理”

2、“系统”菜单→注册→ADMIN

3、账套与建立→账套号001~999，但不能与已存账套反复，账套名称就是公司名，实际工作中一定要选择。

三、授权

主管不用授权已拥有所有权限。

1、打开系统管理

2、系统→注册→ADMIN

3、权限→权限→选定账和人（账和人一定要对号）→增长（双击）

四、初始化（主管完毕）

打开会计电算化通用教学软件，输入主管代号和密码

1、部门档案：

“基础设立”菜单→机构设立→部门档案

2、职工档案：

“基础设立”菜单→机构设立→职工档案

职工编号

职工名称

所属部门（双击）

注：做完最后一行后一定要空一行，鼠标任点上面一个部位，也可在最后一行处按回车键。3、往来单位：

“基础设立”菜单→往来单位（①客户②供应商）→客户档案

注：不能直接点增长，要选择末级再增长

4、币别设立

“基础设立”菜单→财务→外币种类

注：一定要输入币符和币名，点增长后→选定美元再输入汇率

5、结算方式

“基础设立”菜单→收付结算→结算方式

6、设立会计科目

“基础设立”菜单→财务→会计科目→不预置（实际工作中选预置）

一级科目代码是国家规定的。

1、资产2、负债3、所有者权益4、成本

5、损益

7、指定会计科目：

目的为了让财务软件自动完毕出纳工作。

出纳的职责：只管钞票和银行存款，指定会计科目就是指定钞票和银行存款。

“基础设立”菜单→财务→会计科目→“编辑”菜单→指定科目（钞票总账：指定钞票科目银行总账：指定银行存款科目注：要分开指定，不能一起指定）

8、凭证类别设立：

通用凭证：就是记账凭证，业务量少才用。

专用凭证：收款凭证、

付款凭证、转账凭证。

借方有钞票或者银行存款叫收款凭证

贷方有钞票或银行存款的叫付款凭证

借方或贷方都有钞票或银行存款的以贷方为准，即为付款凭证

借方或贷方都没有钞票或银行存款的叫转账凭证。

“基础设立”菜单→财务→凭证类别→双击限制类型再选择。

9、期初余额录入

注:凡是在操作过程中出现互斥现象,只需打开文献菜单→重新注册即可.也可以在状态栏上双击操作员,重新注册即可.

“总账”菜单→设立→期初余额录入

注:输期初余额时输下一条时,黄色输不进,可以在绿色底纹处双击“增长”→部门、个人、摘要输入

10、试算平衡：期初余额录入→试算（假如试算不平衡，一定要查找因素，直到平衡，才可以做下面的操作）

注：以上所有操作在无变动的情况下一般只需做一次。

五、平常解决：

1、凭证录入，（也叫填制凭证由会计完毕）

填制凭证时红线后面的是小数位数。

记账规则：有借必有贷，借贷必相等。

输借贷方数据时，贷方可不输，直接按＝，等于号可以自动补平。

空格键可以切换前后金额方向。

会计里面：红字代表负数，“-”号切换红/蓝字。

更换操作员：“文献”菜单→重新注册

录入凭证：注意：保存时填准日期

总账模块→填制凭证→增长

删除凭证（谁做谁删）

先作废凭证：点击“填制凭证”→找到要删除的凭证→“制单”菜单→作废（注：点二次作废时即可还原）b、再删除：点“制单”菜单→整理凭证

2、审核凭证：

→①更换操作员

②审核：点“总账”模块→审核凭证拟定→双击未审核的凭证→核对无误后点“审核”按纽。

3、出纳签字：（由出纳完毕）

①更换操作员：

②签字：“总账”菜单→凭证→出纳签字

注：出纳与会计不能为同一人，主管和出纳可以，由于出纳只管钞票或银行存款。4、记账：可由会计或主管完毕

点“总账”模块→记账→可选记账范围（不选就是所有）→下一步→完毕

5、反记账:

理论上,凭证一经修改审核,签字记账后不允许做任何更改。

调出反记账命令：“总账”菜单→期末对账→按“CTRL+H”→拟定→退出

反记账：“总账”菜单→凭证→恢复记账前状态（主管才可反记账）

反审核（谁审核谁反）：“