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授信尽职调查制度

第一章总则

第一条为规范我行信贷业务的运作和管理，提高风险防范能力，明确授信调

查尽职要求，根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行授信工作尽职指引》

等法律法规和总行相关规定，特制定本制度。

第二条本制度中的授信尽职调查（以下简称尽职调查）指在信贷业务批准之

前，尽职调查人员（以下简称调查人）对客户有关信息进行独立的调查和分析，作

为业务审查和批准的基本依据。

第三条本制度中的授信指对非自然人客户的表内外授信业务。表内授信包括

贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借、回购、资产受让等；表外

授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等。

第四条本制度规定了尽职调查的基本要求和一般程序，对于贴现、承兑、保

函、贸易融资、同业授信和金融资产受让等各类业务，须按照具体业务的风险控制

要点，按照审慎的原则，适当增加或简化相关内容。

第五条调查人是指我行认可或授权负责对客户进行全面调查的人员，其必须

具备一定的素质和专业技能。

第六条调查人必须严格遵照本制度规定的内容和程序，独立履行其职责，对

未尽责行为，将按照总行有关分规定进行处理。

第二章尽职调查基本要求

第七条尽职调查实行双人（多人）共同调查制度。主调查人，以及对重要/关

键事项调查的人员，必须具备如下素质：

（一）从事商业银行信贷工作1年以上。

（二）具备较完备的授信、法律、财务、管理等知识。

（三）品德良好，能依诚信原则独立进行调查。

第八条市场营销和调查人应根据我行确定的发展规划和信贷政策指引，拟定

明确的目标客户，并对其进行业务营销和调查。

第九条尽职调查的基本方式，包括：

（一）实地调查。到客户的营业场地和生产场地，直接观察企业的经营运作情

况。

（二）资料核查。核对客户提供的身份证明、业务主体资格、财务状况等资料

的真实、完整、合法性和有效性，并将核实过程和结果以书面形式记载。对于客户

提供的复印件，调查人员须在核对无误并与原件一致的情况下签署“经核对与原件

相符”字样并签名。

（三）面谈。探访客户经营领导人、关键部门负责人或生产员工等，把同一问

题从不同的角度及同一问题向不同的对象调查咨询。

（四）外部调查。获取资信评级机构评定的信用等级，股票行情，银行同业的

评价，政府机关与行业团体的评价，同行客户的评价，权威机构公布的排名名次，

经济年鉴，行业年报，新闻媒介的报道等。

第十条调查人应格守“独立调查”原则。

（一）按照制度规定程序进行调查，不得按照他人倾向性意见进行授信调查。

（二）以实地调查为主，间接调查为辅。必要时，可借助外部信息对调查要素

进行核实、辅证，但不能依赖外部信息。

（三）不论是单一授信、集团客户统一授信还是银团贷款，都须按照独立调查

原则，对客户分别进行独立调查。

第十一条调查人还必须遵守“客观全面”的要求。

（一）调查人应对客户的信息进行全面的了解，并客观充分揭示其各类风险。

（二）对客户重要信息、关键信息，调查人需逐一进行审慎调查和核实，并客

观评价授信的风险程度。

（三）授信调查报告必须如实反映其调查过程和结果。

第十二条对利用职权授意、诱使等手段干扰尽职调查的，调查人须保留相关证

据和记录，作为其尽职和免责的依据。

第三章尽职调查程序和内容

第一节客户资料搜集

第十三条调查人必须搜集客户的基本信息资料，建立客户档案。包括但不限于

客户注册及项目批准文件、近年财务资料、担保品资料等公开信息和与授信相关的

贸易背景资料、合同协议等企业内部资料和软信息。资料清单提示参见《附录》中

的“客户基本资料清单提示”。

第十四条对集团公司进行授信时，还必须搜集、分析其核心附属机构的相关资

料。包括但不限于：

（一）拟提供授信的分支机构；

（二）总资产与集团合并总资产占比大于40%的分支机构；

（三）主营收入与集团主