保险资金投资合规性审核要点明细.pdfVIP

--

泰康之家合规法务部

保险资金投资

合规性审核

要点明细

王朔

2012/2/28

保险资金投资合规性审核要点明细，包括投资不动产、不动产金融产品、直接或间接投

资股权

--

--

泰康之家合规法务部

保险资金投资合规性审核要点明细

一、审核依据

《中华人民共和国保险法》

《保险资金运用管理暂行办法》

《保险资金投资不动产暂行办法》

《保险资金投资股权暂行办法》

《中华人民共和托信托法》、《中华人民共和国物权法》、《中华人民共和国公司法》

等其他相关的法律法规

二、投资不动产审核要点

（一）投资主体资质

1.专业人员:拥有不少于8名具有不动产投资和相关经验的专业人员,其中具有5年以上相

关经验的不少于３名，具有3年以上相关经验的不少于３名

2.财务状况:

（1）上一会计年度末偿付能力充足率不低于150％，且投资时上季度末偿付能力充足率

不低于150％

（2）上一会计年度盈利,净资产不低于１亿元人民币

3.资金来源：具有与所投资不动产匹配的资金，且来源充足稳定

4.合规情况:最近三年未发现重大违法违规行为

（二）投资管理机构

1.机构状况:具有完善的公司治理，市场信誉良好，管理科学高效，投资业绩稳定

2.业务资质:在中国境内依法注册登记，具有国家有关部门认可的业务资质

3.注册资金:不低于1亿元

4.资产管理状况：管理资产余额不低于5０亿元，具有丰富的不动产投资管理和相关经验

5.管理团队：拥有不少于1５名具有不动产投资和相关经验的专业人员，其中具有5年以

上相关经验的不少于3名，具有３年以上相关经验的不少于4名

6.制度机制：具有健全的操作流程、风险管理、内部控制及稽核制度,且执行有效

7.相关承诺：接受中国保监会涉及保险资金投资的质询，并报告有关情况

8.合规情况：最近三年未发现投资机构及主要人员重大违法违规行为

（三）专业服务机构

1.机构资质：具有经国家有关部门认可的业务资质

2.治理结构:管理制度、业务流程和内控机制完善

3.经验能力:熟悉保险资金不动产投资的法律法规、政策规定、业务流程和交易结构，具有

承办投资不动产相关服务的经验和能力

4.商业信誉：良好

5.关联关系：与保险资金投资不动产的相关当事人不存在关联关系

6.合规情况:最近三年未发现投资机构及主要人员重大违法违规行为

--

--

7.相关承诺：接受中国保监会涉及保险资金投资的质询,并报告有关情况

（四）投资标的

1.资产性质：非基础设施类

2.权属状况：产权清晰,无权属争议,相应权证齐全合法有效

3.管理状况：管理权属相对集中，能够满足保险资产配置和风险控制要求

4.期限状况:不动产剩余土地使用年限不低于1５年，且自投资协议签署之日起５年内不得

转让（内部转让自用性不动产除外）

5.地产类型：

（1）商业和办公不动产：地处直辖市、省会城市或者计划单列市等具有明显区位优势的

城市

A．股权或债券方式：

a.待开发项目：取得国有土地使用权证和建设用地规划许可证

b.在建项目：取得国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、施工许

可证

c.可转让项目：取得国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、施工

许可证及预售许可证或销售许可证

d.产权项目：取得产权证或者其他权证

B．物权方式：

a.