初级会计电算化实务手册(金算盘).doc

会计从业资格考试

初级会计电算化

实务操作手册

采用财政厅配发金算盘软件

一、实务操作真题

二、软件安装环节

三、实务操作环节

石河子大学徐晓鹏

3月

目录

TOC\o1-3\h\u12152一、实务操作真题 4

19520（一）建立账套 4

18939（二）设立操作员级权限 4

32766（三）增长会计科目 4

3595（四）应收、应付初始设立 4

23189（五）部门、职工初始设立 4

15380（六）增长固定资产 4

177（七）录入科目起初并试算平衡 4

31805（八）录入会计凭证 5

24414（九）凭证记账、复核 5

24287（十）查询报表 5

10023（十一）会计报表 5

30109二、软件安装环节 6

24895（一）运营环境 6

29306（二）系统安装 6

30419（三）启动与退出系统 9

25694三、实务操作环节 10

1005（一）建立账套 10

94371、新建账套 10

232002、操作权限设立 13

26959（二）账务管理系统及流程 16

761、系统初始化-会计科目 16

146992、系统初始化-记录项目 18

323103、系统初始化-钞票银行 19

245894、系统初始化-部门职工 20

265815、系统初始化-往来单位 22

86、系统初始化-凭证类型 23

195777、系统初始化-科目期初 23

295588、凭证解决 25

141399、期末结账 28

1405910、账簿查询及输出 30

14163（三）会计报表解决系统 33

221141、账套注册 33

318222、报表设立 33

54923、重新计算 36

114444、任意制表 36

29838（四）工资管理系统 38

48951、系统初始化 38

143992、建立工资表 38

237673、工资录入 42

122494、工资凭证 44

15973（五）固定资产管理系统 47

241211、系统初始化 47

137662、固定资产增长 47

321793、固定资产减少 49

79674、固资凭证 50

一、实务操作真题

（一）建立账套（操作：新建账套）

1、账套名称：C：\长春实达有限公司

2、账套启用日期：1月1日

3、行业性质（即会计制度）：公司单位（新会计准则）

4、记账本位币：人民币

（二）设立操作员级权限（操作：基础设立-操作权限）

注册日期：1月1日操作员：系统主管

1、操作员姓名：李刚

2、口令：123456

3、具有填制凭证、损益结转旳权限（权限组：财务解决权限组）

（三）增长会计科目（操作：基础设立-会计科目）

注册日期：1月1日操作员：系统主管

1、科目编码：1002-01科目名称：中行存款

2、科目编码：1405-01科目名称：硬件数量核算（单位：台）

3、科目编码：6602-01科目名称：工资辅助核算：部门核算

（四）应收、应付初始设立（操作：基础设立-往来单位）

注册日期：1月1日操作员：系统主管

新增供应商

1、单位性质：供应商所属类型：经销商

2、单位编码：101

3、单位名称：长沙电子经销处

（五）部门、职工初始设立（操作：基础设立-部门职工）

注册日期：1月1日操作员：系统主管

新增部门、职工

1、部门编码：17

2、部门名称：信息部

3、职工编码：1705

4、职工名称：张三

5、职工类型：车间生产管理人员（新增职工类型002）

（六）固定资产设立（操作：基础设立-固资期初）

注册日期：1月1日操作员：系统主管

新增固定资产

1、固定资产类别：通用设备

2、资产名称：运送车

3、所在部门（使用部门）：采购部

4、增长方式：购入使用状态：使用中

5、开始使用日期：12月31日

6、使用年限：10折旧费用科目：合计折旧

7、原值：00合计折旧：60000估计净残值：1000

8、折旧措施：平均年限法

（七）录入科目期初余额并试算平衡（操作：基础设立-科目期初）

注册日期：1月1日操作员：系统主管

1、银行存款：300000

2、实收资本：300000

（八）录入会计凭证（操作：财务管理-填制凭证）

注册日期：1月20日操作员：李刚

1、出纳员小张1月20日，从公司银行提取钞票员。填制并保存记账凭证。

摘要：提现

借：库存钞票

贷：银行存款

2、销售部门招待客户，1月20日从，钞票消费500元（附单据1张）。填制并保存记