中国银行股份有限公司安徽省分行支付清算业务内控实施细则.pdf

可编辑

中国银行股份有限公司安徽省分行

支付清算业务内部控制实施细则

第一章总则

第一条为适应中国银行股份有限公司安徽省分行支付清算

业务发展需要，进一步完善运营部内部控制体系，有效防范和控制支

付清算业务各类风险，保障支付清算体系安全稳健地运行，根据《中

国银行股份有限公司支付清算部内部控制实施细则》并结合我行业

务实际，特对2005年度制定的《中国银行安徽省分行清算收付业

务内部控制实施细则》进行全面修订，形成《中国银行股份有限公

司安徽省分行支付清算业务内部控制实施细则》（以下简称《实施细

则》）。

第二条内部控制是银行业的一种自律行为，其核心是建

立、健全职责分离、横向与纵向相互监督制约的机制。

第三条建立我行支付清算业务内控制度的目的是规范业

务操作，明确岗位责任，严格工作秩序，对全辖各项支付清算业务

进行事前防范、事中控制、事后监督，确保我行支付清算业务正常、

有序地开展。

第四条内部控制是银行业务运行中不可缺少的一部分。

其表现形式为：建立、规范各种业务管理制度、严格工作程序、实

施有效的控制方法和控制措施。

第五条本部门内部控制是以支付清算业务操作规程为基

精品

可编辑

础，力争使内部控制覆盖整个业务过程、渗透每个操作环节，并由

全体业务人员参加。

精品

可编辑

第六条内部控制体系包括以下五大要素：

（一）内部控制环境；

（二）风险识别与评估；

（三）内部控制措施；

（四）信息交流与反馈；

（五）监督评价与纠正。

第七条分行运营部是主管全辖支付清算业务的职能部

门，负责制订支付清算业务的内部控制制度并组织实施，对全辖支

付清算业务进行管理，定期、不定期对支付清算业务进行现场和非

现场检查，并进行分析、评价。

第八条内部控制重视对人员的管理。为使全体员工能充分

了解内部控制的意义且自觉履行职责，需要营造一个良好的企业文

化氛围和建立有效的激励约束机制。

第九条省分行运营部应制定各项支付清算业务管理规定

及操作规程，并明确各业务环节的风险点和控制措施。各级支付清

算业务管理及操作人员，应严格执行总行及省行相关支付清算管理

制度及操作流程。

第十条支付清算业务风险主要包括：操作风险、市场风

险等，应充分判断、识别和评估支付清算业务的各类风险。在开办

新业务、开发新系统之前，应对潜在的风险进行评估和论证，并提

出相应控制措施。

精品

可编辑

第十一条省分行运营部内设业务和风险管理团队，各二级

分（支）行计财部、各级经营性机构设立“支付清算业务风险监督岗”，

负责对本部及辖属机构支付清算业务规章制度执行、操作合规、岗位

设置等情况进行检查、监督并记录在册，自上而下逐步建立职责明确、

报告关系清晰的支付清算业务风险防范网络。

第十二条本细则适用于全辖各经营性机构，是支付清算业

务人员必须遵守的基本规定和办理支付清算业务的基本要求。

第十三条各分（支）行要切实加强对支付清算业务的检查、

指导和监督，确保内部控制制度落到实处。

第二章内部控制基本要求

第十四条应按照“职责分离、相互制约、兼顾效益”的原

则科学合理地设置支付清算业务岗位，