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婚姻继承与债务纠纷之保单资产风险（二）——保单现金价值继承裁判要点

根据《2024中国保险发展报告》显示，2023年国内保费收入首次突破5万亿，保费增速同比增长9.14%。其中，人身险保险收入37640亿元，寿险保费十年来持续增长。不仅是高净值人士，普通家庭也越来越重视家庭保险的保障与传承功能，保单资产日益成为家庭资产的重要组成部分。然而，保单资产不同于传统的不动产、股权等资产，如果面临离婚、继承、债务执行等纠纷时，其涉及更多的权利主体、更复杂的财产性权益与分割处理情形。基于此，薛京律师团队推出《婚姻继承与债务纠纷之保单资产风险》系列文章，在上篇文章《离婚保单现金价值分割要点》中，薛京律师就离婚中的保单现金价值分割要点进行分析，本文将继续与读者分享继承保单现金价值的裁判要点。

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一、讨论保单资产继承前，先清楚保单的三个必要当事人

在《婚姻继承与债务纠纷之保单资产风险（一）——离婚保单现金价值分割要点》一文中，笔者已经对保单中的保险金、现金价值、年金等常见术语进行了释义，在此就不再赘述。但在正式开始讨论继承保单资产的场景与风险要点之前，我们需要了解保单与遗产继承的关系，即保单的现金价值会作为哪个主体的遗产来进行继承：

1.投保人：是指与保险公司订立保险合同，并按照合同约定负有支付保险费义务的人。投保人有权决定受益人变更（需被保险人同意）、退保、受益人的受益份额与顺序等，一般来说，保单现金价值在法律归属上属于投保人的财产，因此也会根据投保人自身情况发生离婚分割、继承等情形。

2.被保险人：是指其财产或者人身受保险合同保障，作为保险合同标的的人。我们在本文中讨论的保单除特别说明外，主要是指以人的寿命和身体为保险标的的保险，即人身保险。其中，重点是指具有较高现金价值的终身寿险与年金型保险。被保险人是保单的核心，因为一旦保单生效，投保人、受益人可以变更，但被保人不可变更。投保人可以为被保险人。

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3.受益人：受益人是指人身保险合同中由被保险人或者投保人指定的享有保险金请求权的人。受益人既可以是投保人或被保险人，也可以是投保人和被保险人之外的人。根据不同险种，受益人有所区别。例如重疾险、医疗险的生存受益人一般为被保险人，即如果发生理赔的，保险理赔金会直接给到被保险人；终身寿险与年金型保险等的身故受益人一般由投保人确定，可以指定受益人或者法定受益人。指定受益人，顾名思义是投保人或被保险人指定的享有保险金请求权的人，指定受益人没有人数的限制，投保人或被保险人可以指定一个人或同时指定几个人为受益人，但投保人指定受益人时必须经被保险人同意。在保险期限内，投保人或被保险人可以变更受益人，投保人变更受益人时也须经被保险人同意。而法定受益人，一般在保单上体现为受益人约定为“法定”或“法定继承人”。是以《中华人民共和国民法典》规定的法定继承人为受益人，法定继承人第一顺序为配偶、父母、子女，当第一顺序的继承人均先于被保险人死亡时，启动第二顺序，即兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。

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《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国保险法〉若干问题的解释（三）》

第九条第二款第一项当事人对保险合同约定的受益人存在争议，除投保人、被保险人在保险合同之外另有约定外，按以下情形分别处理：

（一）受益人约定为“法定”或者“法定继承人”的，以民法典规定的法定继承人为受益人；

在没有指定受益人的情况下，保险公司赔偿的人身保险金将作为被保险人的遗产处理，此时，如果被保险人生前存在未偿还债务，人身保险金可能面临被强制执行风险，用来清偿债务。

综上，我们讨论保单资产继承时，需要区分三种不同前提下的保单场景：第一，投保人与被保险人为同一个人，投/被保人死亡；第二，投/被保人不是同一个人，被保险人先于投保人死亡；第三，投/被保人不是同一个人，但投保人死亡，被保险人生存。对于前两种场景，被保险人死亡，保险公司赔偿身故保险金，此时，不发生投保人现金价值的继承。只有在第三种场景下，投保人先于被保险人死亡，导致保单处于一种不确定状态，本文重点讨论的就是在投保人去世，被保险人生存时，保单现金价值继承的司法裁判观点与案例。

二、投/被保险人为同一人，被保险人身故受益人向保险公司申请理赔

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如果投保人与被保险人都是同一个人，这种情况相对比较简单，此时投/被保人去世，相当于保单已“出险”，保险公司赔付身故保险金，保单的财产性权益属于被保险人的身故受益人，在受益人生存且明确的情况下，不发生投保人保单现金价值的继承，而是由受益人向保险公司申请理赔保险金。比如买了年金险，投保人与被保人都是自己，此时按保单约定的身故赔付内容执行即可。

案号：（2022）吉0284民初1975号

案由：人寿保险合同纠纷

裁判要旨：本院认为，付某英生前投保的两全保险（万能型）明确约定了其身故保险金受益人为法定继承人。本案