GOC-公司治理-内控测试底稿.xlsxVIP

公司名称： **股份有限公司

年度：

评价人员：

一级流程 二级流程 流程编号 三级流程 关键控制事项 该控制涉及的部门及负责人 是否与财报相关 控制频率 控制方式 主要测试方法 控制执行是否发现异常 关键控制测试底稿 控制测试结论 发现问题描述 管理层回应 是否与财报相关 是否为关键控制 控制频率

控制方式 控制设计是否发现异常 主要测试方法 控制执行是否发现异常 控制测试结论

编号 事项描述 对应

控制点

公司治理 公司治理 GOC.01.01 股东大会议事流程 N01 董事会审批临时股东大会提议人（独立董事、监事会、单独或合计持有10%以上股份的股东）提交的《股东大会提议函》，主要关注召开临时股东大会的必要性，审核无误后在收到提以后10日内以《关于召开股东大会的书面反馈意见》的书面形式反馈董事会是否同意召集股东大会的意见。

董事会未对股东大会提议人进行书面反馈时，代表董事会不能履行或者不履行召集股东大会会议职责。

若同意召开临时股东大会，则转入步骤07；

若不同意召临时开股东大会且提议由单独或合计持有公司10%以上股东提出，则转入步骤03；

若不同意召开临时股东大会且提议由监事会提出，则转入步骤06；

若不同意召开临时股东大会且提议由独立董事提出，则流程结束。 C02 董事会/董事会 否 不定期 手工控制 询问 否 控制有效

监事会审批单独或合计持有公司10%以上股东提出的《股东大会提议函》，主要关注召开临时股东大会的必要性，审核无误后在收到提以后5日内以《关于召开股东大会的书面反馈意见》的书面形式反馈是否同意召集股东大会的意见。

董事会未对股东大会提议人进行书面反馈时，代表董事会不能履行或者不履行召集股东大会会议职责。

若同意召开临时股东大会，则转入步骤06；

若不同意召临时开股东大会或无书面反馈，则转入步骤05；

C03 监事会/监事会 否 不定期 手工控制 询问 否

公司召开股东大会，全体董事、监事和董事会秘书出席会议，经理和其他高级管理人员列席会议。股东大会就大会提案进行谈论审议，并表决，董事、监事、高级管理人员在股东大会上应就股东的质询作出解释和说明。

除累积投票制外，股东大会对所有提案应当逐项表决。对同一事项有不同提案的，应当按提案提出的时间顺序进行表决。除因不可抗力等特殊原因导致股东大会中止或不能作出决议外，股东大会不得对提案进行搁置或不予表决。

出席会议的董事、董事会秘书、召集人或其代表、会议主持人应当在会议记录上签名，并保证会议记录内容真实、准确和完整。

股东大会由董事长主持。董事长不能履行职务或不履行职务时，由副董事长主持；副董事长不能履行职务或者不履行职务时，由半数以上董事共同推举的一名董事主持。监事会自行召集的股东大会，由监事会主席主持。监事会主席不能履行职务或不履行职务时，由监事会副主席主持；监事会副主席不能履行职务或者不履行职务时，由半数以上监事共同推举的一名监事主持。股东自行召集的股东大会，由召集人推举代表主持。

C04 股东大会/股东大会 否 不定期 手工控制 询问 否

董事会秘书将会议记录与现场出席股东的签名册及代理出席的委托书、网络及其它方式表决情况的有效资料一并保存，保存期限不少于10年。 C05 公司领导/董事会秘书 否 不定期 手工控制 询问 否

GOC.01.02 董事会议事流程 N01 董事会会议对列入议程的提案进行审议并表决，形成《董事会决议》，对未列入议程的任何临时提案不得进行表决。董事会常会、董事会临时会议做出的决议，每位参与表决的董事及董事代理人均在决议上签名。 C02 董事会/董事会 否 不定期 手工控制 询问 否 控制有效

董事会秘书将会议记录与现场出席董事的签名册及代理出席的委托书、网络及其它方式表决情况的有效资料一并保存，以便日后查阅。 C03 公司领导/董事会秘书 否 不定期 手工控制 询问 否

GOC.01.03 监事会议事流程 N01 监事会会议就列入会议议程的提案进行充分讨论审议，并逐一进行表决，形成《监事会决议》由参与表决的监事签字确认。并对会议进行记录，编制《监事会会议纪要》，编制人签字确认，会议记录应记载以下内容：

（一）会议时间、地点、议程和召集人姓名或名称；

（二）会议主持人以及出席人员姓名；

（三）对每一提案的审议经过、发言要点和表决结果；

（四）计票人、监票人姓名；

（五）公司章程规定应当载入会议记录的其他内容。