费用报销管理制度.docxVIP

费用报销管理制度

费用报销管理制度1

公司级领导

1、汽车不限；

2、火车软座、硬卧；

3、飞机经济舱；

4、轮船二等舱；（随行人同上标准）

5、原则上不得住宿三星级（合三星级）以上豪华房间，凭据报销。

6、特殊情况超标准时应及时请示，事后补办批准手续。

7、随行人同上标准。

8、外埠出差每人每天按照50元补助

中层领导（含科级）

火车硬座、硬卧、轮船三等舱飞机经济舱其他交通工具

1、两人一个标准间，原则上每人每天按80元（2人合计不超过150元）住宿标准控制，超过自理。

2、单人出差或男女出差为单数的，可住独立单间。

3、外埠出差每人每天补贴40元。

其他人员

火车硬座、硬卧、轮船四等舱飞机经济舱其他交通工具

1、两人一个标准间，原则上每人每天按60元（2人合计不超过120元）住宿标准控制，超过自理。

2、单人出差或男女出差为单数的，可住独立单间。

3、外埠出差每人每天补贴30元。

备注

1、航空保险费每人次一份；

2、一次乘车8小时或连续乘车时间超过12小时以上可购硬卧票；

3、租赁车辆需经批准；

4、乘出租车需事先请示。

5、住宿亲友家或无住宿发票的，按照允许报销标准额50%补助（报销时提供其他有效票据）。

6、实行差旅费包干的不在此列。

7、补贴天数以交通、住宿票据为依据，误几餐补几餐。

8、实行出差伙食补助费包干的不在此列。

一、出差期间，因特殊原因住宿费超标的，必须由公司主管领导签字方可报销，否则超出限额标准的部分自理；参加会议的人员报销旅费必须附上会议通知，按会议统一安排的标准报销。

二、出差人员全天误餐补贴按2︰4︰4分配补贴。

三、按以上标准报销出差伙食补助后，一律不得报销招待费。

四、因业务需要须招待客户（或与公司有关联的友好人士）时，须事先经主管领导批准后，方可报销。

五、凡有接待单位（或会议安排）免费提供住宿、用餐的，不予报销住宿费和误餐补贴。

六、工作人员被外单位抽调、或短期工作等，有外单位按照有关标准给予补贴，如外单位不予补贴时，有本公司按照相关标准给予补贴。

七、员工由公司安排的参加短期进修、学习期间的伙食补助费，按每天8元补助。专业培训班包伙食的不再补助。除特殊情况外，一般只报销往返车费。

八、确因任务紧急且路途遥远需要乘坐飞机的出差人员，必须经总经理审批。否则不得报销机票。

九、实行费用包干的销售人员，报销办法按费用包干规定进行。

十、报销注意事项：

1、员工报销时按财务部门规定填写报销单据，附原始票据（包括出差申请、车船票、住宿发票、会议通知、订票费、过路费、过桥费）等，无本人姓名的原始发票须在背面签名。

2、出差补助天数=出差返程日期—出差出发日期，半天不补。

3、报销时按规定取得并填写真实合法的凭证。对项目填写不完整或字迹模糊不洁的.不予报销；对涂改、伪造的票据、虚报出差天数的，不予报销。

4、原始票据丢失、毁损的，当事人需做出详细的书面说明，列出需报销单据的明细项目、金额，经主管签批后，报公司分管财务副总签批报销。

十一、美于差旅费借支的规定：

1、差旅费借款采取前账不洁、后账不借的原则，由主管会计根据员工已批准的出差申请进行审核；

2、借支额度一般为500~1000元，最高不超过20__元/人次，400公里以内的短途短期出差不借支差旅费，有个人先垫支后报；

3、差旅费借款须在出差返回后5个工作日内报销冲账，1个月之内未归还借款的，由财务部从其当月薪资中扣还。

十二、市内公务补贴

1、因公去市内办事，超过5小时，中餐无法回公司或回家吃饭的，补助误餐费5元，可于第二天通过填写差旅费报销单进行。

2、受公司派遣，较长时间在主机厂家办事的市场营销人员或技术、品管、售后人员中餐无法回公司或回家吃饭的，可在客户单位办理就餐券（卡），公司按中餐基本标准给予报销；如果没有此类手段就餐的，按5元/天。人给予补贴，可于第二天通过填写差旅费报销单进行，市场部可与月底列表集中申报。

3、各部门应对申报补贴的真实性负责。

十三、本规定由财务部负责解释、修订。费用报销管理制度2

第一部分总则

第一条为准确核算和监督公司的成本费用支出，加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条本制度适用于公司所有部门。