Power-BI财务分析介绍.docx

Power-BI财务分析系统

产品介绍

第

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传统报表分析工具：如用友UFO，金蝶报表系统，类似EXCEL表，以单元格为处理对象，可依据系统预设的函数从财务系统中取数，函数的参数主要包括：科目，取数类型〔借/贷/期初/期末/余额/发生额〕，会计年度，会计期间等，同时，还具有类似EXCEL的其他功能，如单元格之间的加减乘除汇总等计算，还可进展格式排版。

这样的报表工具，比较好地满足了企业对外的报表设计与打印功能，如资产负债表，利润表等，同时，也可依据企业的需要，自行设计一些内部使用的治理报表，如治理费用明细表，应收账款明细表等。再加上总账系统中包含的总分/明细账/工程科目账/余额表等账表，组成了目前使用财务软件的企业的根本报表分析工具。

但是，这些传统的报表分析工具在解决了局部需求的同时，仍旧存在着众多的问题，如公式定义太繁琐；历史分析不便利；没有图表；过于死板，不符合人们的决策思维习惯等等，这样，当财务治理人员真正需要进展分析时，还需要大量地依靠EXCEL的处理。

基于这种状况，北京奥威智动与专业会计师事务所合作，结合会计师事务所的专业意见以及上百家客户的实地调研，我们整理出企业关注的主要财务分析需求，并且在发版的财务分析系统中供给了完善的解决方案。这些需求主要包括：

一、资产负债表水平、构造与趋势分析：如资产与历史期间比照的增减状况如何？又如资产负债表中资产的构成中，流淌资产/固定资产与无形资产的构成比例是如何？而流淌资产中货币资金/存货/应收账款等的比重又是多少？在负债中的短期负债的历史比照与趋势是怎样的？??等等，这是企业会常常进展分析的。在传统的报表分析中，假设要实现某一种构造分析，需要设定简单的报表公式，一旦比照期间较多，重计算会消耗大量的时间，而一旦科目构造发生变化，又需要重维护报表，格外不便利，同时，没有直观的图表展现。

资产水平分析

资产构造分析

流淌负债趋势分析

二、利润表水平及趋势分析：净利润是如何构成的，这是利润表要说明的问题，但同时，我们常常需要比照历史期间，在Power-BI中只要简洁地选择任意期间即可，同时，可通过柱形图或折线图来进展比照分析与趋势分析。

利润表水平分析

净利润趋势分析

三、损益类科目分析：

针对损益类科目的分析，是企业尤为关注的，如治理费用的分析，企业常常要进展明细分析，历史期间比照分析以及与核算工程相结合的多维分析等。在传统的报表分析中，同样也需要大量的维护工作。在Power-BI中，只需要经过简地鼠标拖拽即可完成。

我们再来看一下人们在分析一个问题时的思维习惯。比方我们在进展治理费用的分析。首先，我们希望能看到当前期间的治理费用明细账，然后，我们期望能与历史期间进展比照，如与上期或上年同期进展

比照，在觉察某项明细治理费用如修理费与历史期间比照有较大变化时，我们通常想马上知道是什么缘由。由于治理费用一般挂了部门这个核算工程，这时，我们就期望通过治理费用与核算工程的多维分析中找到缘由，是哪个部门的修理费用发生了较大的变化呢？找到了发生费用的部门，我们还想知道是什么缘由造成的呢？这时，我们就想到期望找到记录这笔费用的会计凭证看一下摘要，假设摘要上没有具体说明，那么，我们就可以通过凭证字号来快速找到原始的凭证，如报销单据。

上述例子在传统的财务软件中，需要切换很多界面，输入很屡次查询条件？这需要消耗大量的时间。同时，还要求操作者对财务软件格外娴熟，这对很多领导来说，是比较困难的。而在Power-BI中，也能够仅通过鼠标拖拽，就可以完成你所要分析的全部过程并找到相应的结果。如以下图所示，仅需要通过鼠标拖拽，将“部门”这个维度拖到列上，就可以马上分析出全部治理费用明细发生在每个部门的状况。

治理费用比照分析

部门治理费用分析

四、现金流量表水平与构造分析。现金是企业的生命血液，为了保证企业的安康运行，现金流量是否正常是企业格外关注的。通过水平分析，可以觉察与历史期间相比，现金流量变动状况；而通过构造分析，可以帮助企业找到现金流量治理的重点。

五、总分/明细账分析：仅需在以下图所示的总账科目旁的“+”号点击鼠标，即可一级一级地开放到明细科目，如想知道某个科目的明细账状况，则只要在数据区域双击鼠标即可进展该科目的明细账查询，在明细账查询的过程中，可随时查看到相应的凭证分录内容。如以下图所示：

六、核算工程分析：为了实现精细化财务治理，科目挂工程进展核算，是会计凭证处理中常用的方法，常见的如应收账款挂客户，应付账款挂供给商，其他应收挂职员，治理费用挂部门等。另外，为了实现企业的共性化治理，财务软件会允许用户自定义核算工程，如在建工程；又如某培训学校，开设了很多课程，为了对课程进展利润核算，将课程设为核算工程，