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风险管理手册

第一章：引言

风险是企业不可避免的伴随者，有效的风险管理是企业可持续发展

的关键。本手册旨在帮助企业建立并实施一套完整的风险管理体系，

以减少风险对企业经营和发展的不利影响。本章将介绍风险管理手册

的目的、适用范围和组织结构。

1.1目的

本风险管理手册的目的是为了帮助企业确立风险管理的原则、政策

和程序，明确各级管理层的职责和权力，并提供有关信息和指导，以

便组织能够识别、评估和应对可能对企业目标实现造成负面影响的风

险。

1.2适用范围

本手册适用于本企业所有部门和层级的员工，包括全职、兼职和临

时工。

1.3组织结构

本风险管理手册由以下几个组成部分构成：

1)风险管理政策：明确企业对风险管理的内外部承诺和期望。

2)风险管理框架：描述企业的风险管理体系和流程。

3)风险管理职责和权限：明确各级管理层和员工在风险管理中的责

任和权限。

4)风险识别和评估：介绍企业风险识别和评估的方法和工具。

5)风险应对和控制：说明企业对已识别的风险进行应对和控制的步

骤和措施。

6)风险监控和审查：描述企业对风险管理工作进行监控和审查的机

制和程序。

第二章：风险管理政策

风险管理政策是企业对风险管理的宗旨和原则的正式陈述。本章将

介绍本企业的风险管理政策。

2.1宗旨

本企业致力于通过建立和实施有效的风险管理体系，识别、评估和

应对可能对企业目标实现造成的风险，以保护企业利益，提高经营绩

效，确保可持续发展。

2.2原则

本企业风险管理的原则包括但不限于以下内容：

1)风险识别和评估应基于全面、准确的信息和数据。

2)风险应对和控制应采取适当的措施，确保在合理成本范围内管理

风险。

3)风险管理应与企业战略和目标相一致。

4)风险管理应透明、公正，确保各方的利益得到合理保护。

5)风险管理应与相关法规和规范相一致，确保企业合规经营。

第三章：风险管理框架

风险管理框架是指本企业建立的一套用于管理风险的体系和流程。

本章将介绍本企业的风险管理框架。

3.1风险管理目标

本企业的风险管理目标是确保对所有重要风险进行有效管理，以保

护企业资产、提高企业价值和增强企业可持续发展能力。

3.2风险管理流程

本企业的风险管理流程包括以下几个步骤：

1)风险识别：通过定期的风险识别工作，识别可能对企业目标实现

造成负面影响的风险。

2)风险评估：对已识别的风险进行评估，确定其对企业目标的可能

影响程度。

3)风险应对：针对已评估的风险，制定相应的风险应对措施和计划。

4)风险控制：实施已制定的风险应对措施和计划，控制风险的发生

和影响程度。

5)风险监控：对已控制的风险进行定期监控，确保风险管理措施的

有效性。

6)风险审查：定期对风险管理工作进行审查，发现问题并提出改进

建议。

第四章：风险管理职责和权限

风险管理职责和权限的明确是有效风险管理的关键。本章将介绍本

企业各级管理层和员工在风险管理中的职责和权限。

4.1高层管理层

高层管理层负责制定并推动风险管理策略和政策，确保风险管理得

到充分重视并得到有效实施。他们的职责包括但不限于：

1)确立和传达风险管理的目标和原则。

2)确保风险管理政策的制定和更新。

3)分配和调整资源，以支持风险管理工作。

4)监督和评估风险管理工作的有效性。

4.2部门管理层

部门管理层是各个部门在风险管理中的责任主体。他们的职责包括

但不限于：

1)负责本部门的风险识别和评估工作。

2)制定并执行本部门的风险应对和控制措施。

3)监督并报告本部门风险管理工作的进展和结果。

4.3员工

所有员工都有义务参与风险管理工作，确保个人的行为和决策符合

企业的风险管理政策和程序。他们的职责包括但不限于：

1)参与风险识别和评估工作。

2)遵守风险管理的相关规定和要求。

3)及时报告并配合相关部门处理风险事件和事故。

第五章：风险识别和评估

风险识别和评估是风险管理的核心环节。本章将介绍本企业的风险

识别和评估方法和工具。

5.1风