医保局飞行检查必查清单 .pdfVIP

医保局“飞行检查”必查清单

1.《医疗机构执业许可证》①核查医院是否存在超范围开展诊疗

项目；②核查二级及以下医院是否未备案开展“四级手术”；

2.《放射诊疗许可证》及大型医用设备配置许可证①核查是否存

在未取得相关资格证违规开展大型检查；

②核查实际开展时间是否早于证书取得时间；

3.医院科室设置①是否有科室外包；②部分项目的开展有科室要

求（康复科、营养科、儿科等）；

4.在职职工基本信息、执业类别和职称统计表①依法执业情况

（如西医开展中医诊疗）；②本院职工住院情况（体检住院、虚假住

院）；

5.专用设备盘点表①设备有没有（现在有没有、什么时候购买、

什么时候设备）；②设备够不够（收费数量、设备数量）；

6.药品出入库明细、盘点明细；耗材盘点明细、出入库明细①现

期库存；②期初库存；③期末库存；④期间入库；⑤收费数量；⑥盘

盈、拼余、出院带药；⑦特别注意低值耗材：胶片、导丝、导管、球

囊、注射器；

7.检验试剂消耗情况表①消耗数量；

②收费数量；

8.财务报表、科目余额表、序时账①业务收入（自费部分、医保

部分，药品收入、耗材收入）；②业务支出（药品支出、耗材支出）；

③科目余额（药品资产、药品负债、耗材资产、耗材负债）；④序时

账（入库数量、入库金额、药品支出、应付）；

9.药物临床试验（GCP）项目协议及受试者基本信息

①GCP协议（约定哪些项目由试验机构承担，不能再收费）；②受试

者名单（对应的检查是否收费）；

药品、耗材、仪器使用等一定要注意五个逻辑①期初库存+期间入库-

期末库存二期间出库三实际出库2收费数量；（药品、耗材、试剂）

②期初库存、期末库存：药库账二财务账③期间入库数量、金额：药

库账二财务账（序时账）④仪器：最大可使用量＞收费数量⑤（收入

+资产+应收）-（支出+应付）V